Диман
Правой кнопкой по файлу-Создать ярлык
так же как и ярлык папки
Правой клавишей мыши нажмите нужный файл или клавишу контекстного меню. Выберите "Создать ярлык", либо "Отправить" и в выпадающем меню выбрать "Рабочий стол (создать ярлык) "