Формирование финансовой отчетности

А Вы разницы вообще не видите между данными книги доходов и расходов и бухгалтерской отчетностью? Книга-это регистр налогового учета, где все учитывалось по оплате, бухгалтерская же отчетность формируется на основании данных бухучета, который ведется по отгрузке, и тем самым кардинально отличается от налогового при УСН. В идеале Вам нужно восстановить бухучет за прошлые периоды, но это практически нереально. Возможно, к концу срока сдачи будут какие-то разъяснения, возможно разрешат не указывать сведения по прошлым периодам, т. к. какой-то нехороший человек сначала разрешил бардак фирмам на УСН, а теперь хочет от этих фирм порядка :-). Вообще для опытного бухгалтера восстановить данные для отчетности несложно, обратитесь к живым специалистам-бухгалтерам по ОСНО, в рамках инета помочь Вам невозможно. И совет на будущее, ведите бухучет всегда, это несложно.

Я ничего не стала писать в графах за прошлый год, так как эта форма не заполнялась и в налоговой этих данных нет. Просто ставила прочерки.

Когда вы были на УСН вы по закону имели право не вести бухучет, а значит данных у вас может и не быть, КУДиР для заполнения баланса не подойдет. Восстанавливать бухучет вы то же не обязаны. Поэтому за 2012 и 2011 годы вы можете поставить прочерки. Единственное вы можете указать данные за 2012 год, ведь для перехода на ОСНО вам все равно пришлось выводить остатки по счетам, но можете и не показывать.

дело в том, что перечень расходов, уменьшающих налоговую базу по УСН строго ограничен ст 346.16 НК РФ, а по прибыли (осно) может быть чуть шире, сдайте без показателей за прошлый год