Морсик
минватой, старыми одеялами, если нет возможности покупать что то.. Хорошо сделать пол повыше, и его тоже утеплить. 
Сеном
Сеном, старыми тряпками.
пенополистиролом, только снаружи.
А зачем. С обака должна жить в естественных условиях, а то у неё к зиме перестанет расти подшёрсток, и она постоянно будет мёрзнуть. Не надо вносить свои коррективы, нарушая иммунитет животного.
Главное - не утепление, а отсутствие сквозняков. Я стены фанерой укрепил и на вход тряпку разрезанную, чтоб не сильно продувало. На пол - сено самое лучшее, но менять раз в месяц рекомендуется.
Утеплить будку вряд-ли удастся, она ведь открыта с одной стороны