Проверьте пожалуйста проводки и суммы под вопросами и как решать, там где нет суммы?!

Question

1. Сформулировали УК за сч вкладов: 75 80
- Идеал - 425 000 -

- Одежда - 340 000 -

2 Идеал внесло в сч вклада в УК - 425 000 - 08 75

3 Оборуд принято в сост ОС (линейный способ 10 лет) - 425 000 - 01 08

4 Внесенны ден. ср-ва на рас сч Мода магазином Одежда 340 000 - 51 75

5 Приобрет у фирмы Конус: 08 60 19 60

- компьютер - 79 900

учтен ндс 18% -

- аппарат - 71400

учтен ндс 18% -

6 Приняты в сост ОС: 01 08

- компьютер (3 года) - 79900

-аппарат (2 года) - 71400

1 Поступила от постав. на склад 1 партия материалов: 10 60

- ткань костюм (500м по 430р за 1м) - 215000

- нитки (300 кат по 60р за 1к) - 18000

4 Приобретены детали для наладки оборудования 11050 - 10 60

7 Пост от постав на склад 2 партия материалов: 10 60

-ткань костюмная (300м по 410р за 1м) - 123000

-нитки (300 кат по 60р за 1к) - 18000

-ткань платьевая (250м по 520р за 1 м) - 130 000

10 Принят к оплате сч трансп организ за доставку материалов - 25500 - 26 60

13 Учтены погруз. -разгр работы - 17000 - 26 60

16 Отпущены со склада материала наладки оборуд. 5100 - 20 10

17 Отпущены со склада материалы в цех 1 для пошива муж костюм: 20 10

- ткань кост 650 м - 279500?

- нитки 259 к - 15000?

В цех 2 для пошива жен пл: 20 10

- ткань плат 250 м - 130000?

- нитки 150 к - 9000?

18. С рас сч перечисл за дрставку материалов 30090 - 60 51

19 Списаны на затраты произ-ва трансп заготовл расх. - 17 000 - 25 26

20 Перечисл с расч сч: 60 51

- поставщику за 1 и 2 партию материалов - сумма?

- фирме Конус за ОС - сумма?

21 Перечисл Куми за аренду в т. ч ндс 18%:

- производ помещение 25 76 - 24072

76 51 - сумма?

- офис 25 76 - 20060

76 51 - сумма?

24 Получены денеж ср-ва в кассу с расч сч на хоз нужды - 20400 - 50 71

25 Выдано из кассы в подотч на приобр канцтовары - 20400 - 71 50

26 Приобр в магазине фурнитура - 10200 - 10 71

32 Отпущенны со склада канцтовары на общехоз нужды 5100 - 26 10

33 Возвращ подотч лицам остаток неизрасх сумм 2346 - 50 71

34 Отпущена в прои-во фурнитура 10200 - 20 10

35 Нач аморт ОС: 20 02

- оборудования - 42500?

- комп. - 26633?

- аппарат - 35700?

36 Нач з. пл 25 70

- раб цех 1 - 255000

- раб цех 2 - 170000

- обслуж персоналу - 110500

- управл персоналу - 136000

37 Удержан ндфл - 70 68 - 87 295?

42 Списаны затраты основного прои-ва после распределения сумм:

- общепроиз расх 20 25 - сумма?

- общехоз расх 20 26 - сумма?

- сданы на прои-во на склад 250 муж костюмов по фактич с. с - 43 20 - сумма?

- незаверш прои-вл на кон мес сост 4000 - 20 10 - сумма?

- сданы на склад 150 жен плат по факт с. с 43 20 - сумма?

- незавер про-во на кон мес сост 2000 20 10 - сумма?

43 Отражена выручка от продажи: 62 90.1

- муж кост 200шт. цена реализации 1го кост вместе с ндс 7420 - сумма?

- жен пл 150 шт. цена реал 1го кост с ндс 6420 - сумма?

Юлия Родина · Accepted Answer

5)учтен НДС 79900/118*18=12188 и тогда Д-т 08 К-т 60-67712 и НДС Д-т 19 К-т 60-12188
аппарат, также рассчитай.

6) тогда суммы к принятию к учету изменятся, за минусом НДС.

10 и 13 ) Д-т 10 К-т 60,погрузка и разгрузка, а также транспортные расходы должны относиться на стоимость материалов.

19)списаны транспортно-заготовительные Д-т 20 К-т 10

21) за аренду перечислено Д-т 76 К-т 51-24072,начислена аренда Д-т 25 К-т 76-20400,НДС Д-т 19 К-т 76-3672

начислена аренда за офис Д-т 26 К-т 76-17000 и НДС Д-т 19 К-т 76-3060

35)начислена амортизация -пересчитай, суммы по приобретению ОС без НДС будут другие

36)начислена з-плата по цехам Д-т 20 К-т 70,осблуживающему персоналу Д-т 25 К-т 70,,управленческому Д-т 26 К-т 70

36)считаешь дебет 25 счета и 26 и списываешь на 20.

42)если на начало месяца НЗП не было, то считаешь весь счет дебета 20 и минусуешь остаток НЗП на конец -получаешь фактическую себ-ть. Только отдельно считаешь по костюмам и по платьям.

43)Д-т 62 К-т 90.1-200*7420+150*6420=2447000

НДС Д-т 90.3 К-т 68=2447000/118*18=373271