Налог на добавленную стоимость по оплаченным материалам и командировочным расходам принят к вычету

Если по материалм, то НДС принят: Д19 К 68/2
А что за НДС по командировочным?
Наверное за гостиницу: тогда Д 19 К 60
Но сначала надо счет за проживание провести: Д 60 К 71 отразите все расходы с НДС
а потом счет гостиницы закрыть на расходы: Д 26,25.44 К 60 расходы без НДС
принятие к зачету НДС НДС Д19 К 60