погашение дебиторской задолженности на начало отчетного периода

Разве по банку не видно?
В платежках же указывается от кого пришли средства и за что. Как правило контрагенты пишут за что перечисляют деньги. В крайнем случае, указывают счет или ссылаются на договор, а эти документы всегда можно поднять и посмотреть.

Когда разносите выписку банка в программе ставите от кого пришли деньги и по какому договору.

Потом можно сделать акт сверки с этм контрагентом и посмотреть какая задолженность была в начале, какая в конце периода (если удобно можно сделать два акта сверки). Закрылась она, уменьшилась или возросла.

Если нужно прям вот по всем контрагентам, можно попробовать по оборотно-сальдовой ведомости глянуть. Взять период, что вам нужен и посмотреть как меняется Д 51 счета и К 62. Другими словами сколько на расчетный счет поступает на погашение задолженности. Но тут может быть загвоздка скажем, если были взаимозачеты (можно конечно, попробовать сформировать так, что будет разрез по договорам, но возможно у вас очень много контрагентов и информации получится уйма). Так что, наверное лучше попробовать посмотреть по первому варианту.

Успехов!

p.s. Я честно говоря, не совсем понимаю, какие операции происходят у вас. Выглядят они странно... На сколько я помню 18 счета, нет например.

у вас учет должен вестись по каждому покупателю и тогда вы увидите кто оплатил, а кто остался должен.

Вы можете не вести аналитический учет в разрезе договоров, но вести учет по покупателям просто обязаны, и тогда сумма поступившей оплаты списывается прежде всего в счет погашения задолженности на начало периода по каждому конкретному дебитору.