Как мягко и необидно объяснить, что разлюбил девушку?

Сказать честно, без намёков.

ты все топчешься мы устали от твоих одних и тех же вопросов

Сказать, что к отношениям не готов и нужно разобраться в себе, прости.....

Ну как обычно в таких случаях говорят - "у меня сейчас внутренний кризис", "мне надо время, чтобы разобраться в себе и понять, чего я хочу от жизни" и т.п.

Не надо ничего объяснять, просто постепенно сведите общение к минимуму.

разлюбил, в смысле, юзал её ради чувств, а теперь чувства пропали и надо другую?

По хорошему конечно лучше сказать всё прямо и озвучить причину чтоб избежать дополнительных вопросов. По крайней мере ты не потеряешь уважение, чем будешь мягко лгать. Лучше один раз резануть чем медленно убивать.

мягко и необидно не получится, а вот честно и открыто - вполне.

Сказать человеку, что 1)вы его не любите 2)не полюбите 3)ни одного шанса у него нет, как бы он ни постарался.
Снизте привязанность к вам человека!
Экологично сказать о расставании- ЖЕСТКО И ТВЕРДО!Даже если вы сами не уверены на 100%, все равно. Помогите человеку снизить значимость вашей фигуры, не подкармливайте его самооценку, это не ваше дело, его самооценка - не ваше дело вообще, вы ему не господин и не родительская фигура, а вот значимость вашей фигуры для девушки - чуть-чуть ваше дело, и вы можете помочь этой фигуре стать холодной, перестать излучать иллюзорное тепло. Не надо оскорблений, но твердость и холодность должны быть.
Это жесткая мера, но если вы будете блеять на прощанье что-то вроде 1)давай останемся друзьями 2)ты очень хорошая и по-человечески мне дорога 3)ты слишком хороша для меня, вы либо толкнете её в гиблое место и она будет рваться с вами дружить, либо будет бегать за вами, доказывая, что она не слишком хороша, а в самый раз вам подходит. Не надо всего этого. Это неэкологично
Удачи!

Прямо и чётко. (Имя), я к тебе охладел. Пишите, как вам с ней было хорошо. Потом выслушивайте и отвечайте на вопросы, если они будут.
Дайте ей выговориться после признания, нормально поговорите.