Помогите решить задачу по налогам (вознаграждение гарантирую)

Question

За отчетный период предприятие имело следующие доходы и
расходы

1. 
Выручка от реализации продукции работ и
услуг 10200 тыс руб

2. 
Дивиденды по ценным бумагам 15 тыс руб

3. 
Доходы от сдачи имущества в аренду 34 тыс руб

4. 
Страховое возмещение за погибшее имущество 8 тыс
руб

5. 
Уплачены пени за просрочку платежа по
хоздоговору 3,7 тыс руб в бюджет 1,2 тыс руб

6. 
Амортизация 78,4 тыс руб

7. 
Транспортные расходы 57,6 тыс руб

8. 
Расходы на оплаты труда 453 тыс руб

9. 
Оплачена электроэнергия в сумме 1300 тыс руб

10. 
Топливо на сумму 2800 тыс руб

11. 
Затраты по строительству производственных
помещений 150 тыс руб

12. 
Текущий ремонт административного здания 25 тыс
руб

13. 
Уплачены налоги в следующих размерах

А. земельный 1,6 тыс руб

Б. транспортный 34,7 тыс руб

В. Налог на имущество 21,8 тыс руб

14. затраты на благотворительность в отчетном периоде
составили 25 тыс руб

Требуется определить
сумму налогов подлежащих внесению в бюджет, учитывая, что налогоплательщик
находится на упрощенном режиме налогообложения

Прислать можно фото вашего решения

Процентная ставка от выручка составлят 15,25% сказал
преподавать и так же объяснить почему

Обязательно разбить доходы и расходы на 3 группы доходов и 3
группы расходов (внереализационные реализационные и какая то неизвестная мне 3я
группа)

Надежда Макутина · Accepted Answer

1)Доходы от основной деятельности -выручка-10200 т. р
2)Доходы от других видов деятельности-34 т. руб

3)Прочие доходы-15 т+8 т=23 т. руб ИТОГО доходов-10257 т. руб (2+3-это внереализационные доходы)

РАСХОДЫ :

1)по основной деятельности-амортизация 78.4 т+транспортные-57.6 т+оплата труда-453 т. руб, +эл. энергия 1300т. руб +топливо 2800 т. руб+150 т+25 т=4864 т. руб

2)прочие расходы-1.6 тыс. руб+34.7 т+21.8 т +3.7 т=374.1 тыс. рублей

ИТОГО расходов=4864+374.1 т=5238.1 т. руб.

Налогооблагаемая база=10257 т-5238.1т=5018.9 т

5018.9т*0.15%=752 835 руб. (ПРи УСН доходы-расходы, процентная ставка15%,ст. 346.20 НК РФ, откуда она взяла 15.25,вот вопрос)

минимальный =10200 т руб *0.01%=102000 получается меньше, чем начислено, значи т уплатить необходимо -752835.

расходы на благотворительность и пеня в бюджет при исчисление единого налога не учитываются, так как перечень расходов является закрытым и такие расходы в нем не поименованы. (ст. 252-268 НК РФ)

Сейчас нет внереализационных расходов, а есть просто прочие расходы.