Вопрос бухгалтерам от новичка.
Я только учусь в ВУЗе. Неблизкие знакомые предложили неплохо подрабатывать (меня им рекомендовали как хорошего спеца, но, если честно, практического опыта у меня почти нет) - заниматься отчетностью их компании. Небольшой бизнес, бухгалтера не держат, раньше делали все сами. И позвонили с таким вопросом. Был у них договор с одной фирмой, которой поставили стройматериалы на сумму около 250.000. Те расплатились. У наших по итогам несостыковка (какой системой учета пользуются и где это отразилось, не знаю) - недостача 14 руб, попросили составить акт сверки. Я изучила документы и выяснила, что в одном из счетов на оплату по тому договору наши ошиблись и указали сумму меньше на 14 руб, чем указано в накладной и счет-фактуре. Те, видимо не заметили и оплатили по счету. Я думаю, либо взять телефон контрагента и спросить их буха, критично ли им эти 14 руб, ведь они могут всплыть у них где-то как кредиторская задолженность или они и внимания на такую мелочь и не обратили бы? Если им важно, до выставить счет на 14 руб, прислать потом акт сверки с нулями в итоге и все довольны. Либо предложить моим не париться по такой мелочи, указать в акте сверки накладную на 14 руб меньше (выставленный ошибочный счет указать в акте сверки я так понимаю нельзя, он не является первичным документом) и подогнать все под нули. Но внутренний голос подсказывает, что закрывать глаза пусть на такие мелочи, неправильно, будут у нас эти 14 руб висеть в конце года. Но и дергать контрагента по такой ерунде нормально? Я еще не работала, подскажите. ) Простите за много буков. )
И если оставить все как есть, куда потом деть эти 14 руб дебиторской задолженности в конце года, чтобы они не мозолили глаза?
Не хочется перед моими выглядеть профаном, сейчас надо отзвониться и чтото предложить. )
Спасибо!! ! Вы очень помогли ) а то у меня теория, а практики даже в таких вопросах нету )