Необходимо определить сумму НДС, подлежащую перечислению в бюджет.

Question

Выручка от реализации товаров (без учета
НДС) оптовой торговой организации в сентябре 2012 г. составила: а) по товарам,
облагаемым по ставке 18 %, — 180000 руб. ; б) по товарам, облагае­мым по ставке
10 %, — 175 000 руб. Покупная стоимость товаров (без НДС) : а) по товарам,
облагаемым по ставке 18%, — 150000 руб. ;

б) по товарам, облагаемым
по ставке 10%, — 160 000 руб. Услуги сторонних организаций, отнесенные на
издержки обращения (в том числе НДС) — 8000 руб.

Александртатьян · Accepted Answer

Реализация показана БЕЗ УЧЕТА НДС т. е надо определить НДС на проданные ТМЦ
180000 х18%= 32400

175000х10%=17500

Итого НДС с выручки 49900,

Расчет НДС от покупных ТМЦ верен 44220

к оплате 49900 - 44220 = 5680 в налоговую Удачи

Олег Сапожников · Answer

сначала считаешь НДС с выручки =180000/118х18=27458
и 175000/110х10=15909 Всего =27458+15909=43367

а теперь считаешь входной НДС =150000х0.18%=27000 и 160000х0.10%=16000

НДС с услуг=8000/118х18=1220 Всего=27000+16000+1220=44220

По К-т 68 сч сумма 43367,а по Д-т 68 сч-44220

44220-43367=853-налоговая должна возместить организации.