помогите решить задачу по бух. учету!!!

Question

На основании приведенных данных необходимо:
1) отразить операции на счетах и сделать необходимые расчеты

2) подготовить пробный баланс (оборотно сальдовую ведомость)

3) составить бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках.

Подготовить бух. отчет за 20хх год. ООО салона красоты "Афродита". Организация применяет специальный налоговый режим в виде единого налога на вменненый доход, поэтому налог на прибыль НДС, социальные страховые взносы и налог на имущество п/п не уплачивает.

Исходные данные:

1. УК зарегестрирован в сумме 500 000р. Учредитель оплатил свой вклад денежными средствами, задолженности по вкладам нет.

2. 1 августа отчетного года оплачена арендная плата за пользование производственным помещением год вперед в сумме 120 000р.

3. В августе приобретены расходные материалы на сумму 250 000р. Материалы использовались для производственных целей. На конец периода остатки материалов по данным инвентаризации составил 10 000р. Задолжность поставщикам материалов погашена полностью.

4. З\п за месяц установлена в соответствии со штатным расписание в в следующих размерах: администратор 10 000р, мастер - 8 000р. (2 человека) . В течении отчетного года производились начисления и выплаты з/п.

5. От клиентов получены денежные средства в сумме 300 000р.

6. В июле организация заключила договор с поставщиком о поставке оборудования на сумму 240 000р. с оплатой в рассрочку равными платежами в течении 12 мес. Денежные средства перечисляются в последний день каждого месяца. Задолженность поставщику погашается в установленные сроки, просроченных платежей нет. Оборудование оприходовано на баланс и введено в эксплуатацию. Амортизация начисляется линейным методом, срок полезного использования оборудования - 5 лет.

а что хотите?

Kamila · Accepted Answer

Счета здесь тебе невозможно сделать, поле для общения маленькое и оборотку также. Проводки пожалуйста :
1)Д_т 75.1 К-т 80-500000 Д-т 50 К-т 75.1-500000

2)Д_т 97 К-т 51-120000,отнесено на затраты с августа по декабрь 120000/12 месх5 мес=60000 Д-т 20 К-т 97-60000

3)приобретены материалы Д-т 10 К-т 60-250000.Списаны материалы на про-во Д-т 20 К-т 10-240000,Оплачено поставщикам Д-т 60 К-т 51-250000

4)начислена з-плата : администратору 10000х12 мес=120000 НДФЛ=120000х0.13%=15600

мастера=8000х2 челх12 мес=192000х0.13%=24960 -НДФЛ

Проводки Д-т 20 К-т 70-120000+192000=312000-начислена з-плата

удержан НДФЛ- Д-т 70 К-т 68-15600+24960=40560

Выплачена з-плата Д-т 70 К-т 50-312000-40560=271440

Начислены страховые взносы с з_платы работников Д-т 20 К-т 69-312000х0.30%=93600 Д-т 20 К-т 69

5)Д-т 50 К-т 90.1-300000

6) Поступило оборудование Д-т 08 К-т 60-240000 .ввод оборудования Д-т 01 К-т 08-240000.

начисление амортизации Д-т 20 К-т 02-240000х0.20%=48000/12 месх5 мес=20000

7)списана себ-ть услуг оказанных населению Д-т 90.2 К-т 20-725600

8)финансовый результат Д-т 99 К-т 90.9-725600-300000=425600

А теперь открывай самолетики записывай дебетовые суммы в дебет, кредитовые в кредит по счетам, считай обороты и выводи остатки. На основании оборотной ведомости, составишь баланс.