помогите правильно рассчитать налог на прибыль
Организация
занимается производством светильников. Доходы и расходы определяются по
методу начисления. Рассчитать сумму налога
на прибыль от фактической прибыли исходя из следующих данных б\у без НДС:
·
Отгружено продукции –3 650 000 руб.; +
·
Выручка по товарообменным операциям — 250 000
руб.; +
·
Себестоимость отгруженной
продукции — 2 350 000 руб.; -
·
Расходы на подписку периодической печати на
следующий налоговый период — 12 000 руб.; -
·
Отрицательная курсовая разница — 10 000 руб.; -
·
Получены безвозмездно и переданы в эксплуатацию
ОС на сумму 125 000 руб. ;
·
Расходы на текущий ремонт объекта ОС — 30 000
руб.; -
·
Начислен транспортный налог — 17 000 руб. ,
перечислено в бюджет –19 000 руб. ;
·
Начислены и уплачены штрафные санкции за
нарушение срока поставки покупателю –15 000 руб.
·
Перечислены авансы в счёт будущих поставок
сырья — 170 000 руб.; -
·
Образовавшаяся кредиторская задолженность с
истёкшим сроком исковой давности — 25 000 руб. ;
·
20 мая, реализовано амортизируемое имущество за
90 000 руб. , первоначальная стоимость — 120 000 руб. , сумма начисленной
амортизации –40 000 руб. Амортизация начислялась линейным методом, срок
полезного использования — 60 месяцев. Срок эксплуатации 20 месяцев.
·
Выплачены дивиденды акционерам — 40 000 руб. ?