Помогите с НДФЛ

НДФЛ считается следующи образом.
Начисленные суммы делятся на суммы по разным ставкам НДФЛ (13%, 6%, 35%) потом из каждой суммы вычитаются суммы налоговых льгот, если такие имеются. а потом оставшуюся сумму уже умножают на соответствующую ставку и все.
например.
начислено 100 000 р. фонд заработной платы
из них 30 000 не облагается так как начислены премии из доходов предприятия.
а 70 000 облагается в обычном режиме по ставке 13%. причем 2 человека имеют налоговые вычеты, которые еще действуют, по 400 р.
значит налоговая база будет 70 000 - 800 = 69 200.
НДФЛ = 69200 * 0,13 = 8 996 р.

Учитывая, что у сотрудников еще могут быть вычеты, только в %% соотношении, приблизительно от общего НДФЛа
16.12 - 47%
20.12-15%
23.12-13%
не выплачено 100282,13 - 25%
461251,93 - 50048 = 411203,93 - Зарплата
16,12 - 194656,78/411203,93=0,473382587 - 47% и т. д. т. е. НДФЛ~23523

Кому выплачиваете, с тех сотрудников налог и берете-как в ведомости начисления заработной платы.

никогда не распределяли НДФЛ по датам-есть срок уплаты-тогда когда вы получаете деньги с р/с, перечисляете ЕСН и другие налоги, и зачем налоговой распределение НДФЛ по датам, у вас в колдоговоре должен быть указан срок выплаты з/ты.

Когда деньги выплачиваются тогда и уплачивается НДФЛ с этой суммы.

Что так поздно выплачивать зарплату за ноябрь собираетесь? Сегодня 12 декабря, а Вы решаете вопрос с НДФЛ.
Уже людям аванс надо начислять за декабрь.
Если считаете предполагаемые пени, то налоговая сама Вам их насчитает.

Прочитайте налоговый кодекс и трудовой.
В трудовом - зарплата выплачивается 2 раза в месяц ( за первую половину месяца и за вторую)
В налоговом - НДФЛ за первую не половину (аванс) не взимается, а начисляется на зарплату начисленную за месяц в целом, а следовательно зарплата за вторую половину месяца выдается за минусом НДФЛ и НДФЛ перечисляется в бюджет в день получения этих денег для выплаты зарплаты со счета или из кассы по ведомости.

Грубо говоря, рассчитайте сумму НДФЛ (какая она у вас, вам лучше знать, резиденты -13%, не резиденты -30% и т. д. ) В момент выплаты заработной платы вы обязаны удержать НДФЛ. Один из вариантов - платите в бюджет с запасом.