Бухгалтерия, аудит, налоги

Вопрос по НДС книга покупок

По поводу дополнительных листов книги покупок. Декларация по НДС уже сдана, выясняется что крупная сумма от поставщиков не проведена документы принесли только что. Понятно что делаю уточненную декларацию по ндс, нужно ли в таком случае формировать доп. лист, книги покупок. или нет?
ЮД
Юрий Данилов
2 068
Т. к. баланс и Прибыль за год вы еще не сдавали, то можно не заморачиваться на Доп лист книги покупок!
В таком случае я просто переделываю КП - добаив нее новую (е) счет-фактуру. Пересдаю декларацию и Пишу в ИФНС писмо про техническую ошибку....
Лада Веселова
Лада Веселова
88 248
Лучший ответ
Юрий Данилов Письмо обязательно писать?
Лада Веселова У нас в налоговой просят письма....
Да и надо-то всего 2 строчки: Посим принять Уточненную Декларацию ...в связи с изменеными суммами....в связи с технической ошибкой....
что то не поняла. а от поставщика что за деньги пришли? возврат аванса что ли? а как вы аванс то проводили -НДС зачитывали ?
Кульбаршин Шингисова
Кульбаршин Шингисова
41 692
Юрий Данилов Нет донесли документы от поставщиков. т.е. сумма ндс к уплате изменится, книгу покупок я уже сформировала декларацию сдала, сейчас сделаю уточненную, а с книгой покупок как быть? новую сделать или доп. лист формировать? в нк рф сказано что доп лист форимруется в случае если вносятся изменения в с/ф а тут документы просто "донесли"
да, ведь вы должны оправдать уточненку.
ИА
Иринаirina Агафонова
8 734
по поводу технической ошибки-ЧУШЬ-так нельзя-хоть что-ВЫ же подписывали-проверяли - для ИФНС это не объяснение-а факт это уточненка и пояснение-запоздавшее предъявление подтвержающих документов
документы надо выбивать своевременно-основы бух. учета!!!
Audra Guigiene
Audra Guigiene
7 271
Счета-фактуры, полученные фирмой, должны быть зарегистрированы в Книге покупок. Выставленные счета-фактуры должны отражаться в книге продаж.
Форма книги покупок и продаж была утверждена Постановлением Правительства РФ
1. Процедура автоматического заполнения книги покупок для 2008 г. начинается с накладывания фильтра по периоду из учета покупок (месяц, квартал) . Критерием фильтра является дата счет-фактуры из верхней части формы Учет покупок или дата соответствующей проводки.
2. Порядок заполнения Книги покупок зависит от задействованных видов сделок.
Если вид сделки счета-фактуры «Обычная сделка» или «Оприходование по учетным ценам» , Расчеты налоговых агентов, то книга покупок заполняется по следующим проводкам:
- "Зачтен НДС по товарам, работам, услугам" (Д. 68.2 К. 19.1, 19.2, 19.3 - внутренний номер проводки 133)
- "Зачтен НДС по товарам, работам, услугам", сформированная при погашении кредиторской задолженности, образовавшейся на 01.01.2006 г. (Д. 68.2 К. 19.6, 19.7 - внутренний номер проводки 134)
- "Восстановлен НДС в связи с возвратом" (Д. 68.2 К. 62.11 - внутренний номер проводки 135);
- проводка на списание 1/6 суммы накопленного НДС, формируектся автоматически при нажатии на кнопку "НДС 2005" для организаций, применявших до 2006г. учетную политику "по отгрузке". НДС должен быть полностью списан в течение первого полугодия 2006г. (внутреннее название проводки «NDS 2005»).
- "Зачтен НДС по аренде" (Д. 68.2 К. 19.4 - внутренний номер проводки 130), проводка формируется только для вида сделки Расчеты налоговых агентов/ Федеральная и муниципальная аренда.
Кроме того, в книгу покупок попадают все счета-фактуры, у которых в закладке Оприходование ставка НДС у любого наименования равна 0% или «не обл. »
Советую обязательно сделать книгу покупок.
ZS
Zak Smirnoff
4 677
Кульбаршин Шингисова ой мама...какими же документами забита у вас голова...а если б не было программы то как бы вы сделали проводку то? Вы главбух или программист 1С?

Похожие вопросы