Учет кредитов и займов

Д-т 51К-т 66-1500000
Д-т 66К-т 51-62500
%=1500000*0,10%/365 дн *27 дн=11096 за февраль Д-т 91.2 К-т 66.2
Д-т 66,2 К-т 51-11096 уплата % за февраль

1. Найдем общую сумму, которую компания Гамма должна будет выплатить за два года на кредит, включая проценты:

1500000 * 0,1 = 150000 рублей (проценты в год)

150000 / 12 = 12500 рублей (проценты в месяц)

Ежемесячный платеж = 62500 рублей (для погашения кредита и процентов)

В первый месяц проценты = 0 рублей (так как проценты начисляются со следующего дня после получения кредита)

Таким образом, в течение первого месяца Гамма выплатит:

Выплата по кредиту = 62500 – 0 = 62500 рублей

Выплата по процентам = 12500 рублей

В конце первого месяца остаток кредита составит:

1500000 – 62500 = 1437500 рублей

2. Повторим расчеты для каждого месяца в течение 24 месяцев:

Второй месяц:

Выплата по кредиту = 62500 рублей

Выплата по процентам = 1437500 * 0,1 / 12 = 11979,17 рублей

Остаток кредита = 1437500 – 62500 = 1375000 рублей

Третий месяц:

Выплата по кредиту = 62500 рублей

Выплата по процентам = 1375000 * 0,1 / 12 = 11458,33 рублей

Остаток кредита = 1375000 – 62500 = 1312500 рублей

И так далее, продолжая рассчитывать выплаты и остаток кредита каждый месяц до конца срока кредита.