Отрицательный остаток по счетам Н01.01 и Н02.02 по дебету актив. счета

Счет Н01
Формирование стоимости объекта учета
Вспомогательный забалансовый счет Н01 "Формирование стоимости объектов учета" предназначен для накопления информации о суммах, которые в соответствии с нормами гл. 25 Налогового кодекса РФ непосредственно в состав расходов текущего отчетного (налогового) периода не включаются, а формируют стоимость соответствующих объектов учета (например, внеоборотных активов, расходов будущих периодов для целей налогообложения, и т. д.) .
К данному счету открыты следующие субсчета:
Н01.01 "Формирование стоимости объектов внеоборотных активов"
Н01.02 "Учет стоимости оборудования"
Н01.03 "Формирование расходов на НИОКР"
Н01.04 "Формирование расходов на освоение природных ресурсов"
Н01.05 "Формирование прямых расходов основного производства"
Н01.06 "Формирование прямых расходов основного производства, подлежащих распределению" Особенности налогового учета отдельных видов расходов приведены в описании к соответствующим субсчетам данного счета.

Счет Н01.01
Формирование стоимости объектов основных средств
Вспомогательный забалансовый счет Н01.01 предназначен для обобщения информации по налоговому учету о расходах организации на приобретение, сооружение, изготовление, доставку и доведение до состояния, пригодного для использования, объектов амортизируемого имущества, которые впоследствии будут приняты к налоговому учету. Такие расходы отражаются по дебету счета Н01.01.
Расходы по оборудованию, требующему монтажа, учитываются отдельно на счете Н01.02.
В момент принятия объекта к учету происходит списание его стоимости, сформированной для целей налогообложения, с кредита счета Н01.01.
Описание счета Н01 "Формирование стоимости объекта учета"

На месте нужно смотреть, как можно не видя цифр определить, из-за чего минус выполз? !

Да, и правильно писать не бухгалтерА, а бухгалтерЫ!! !
Удачи Вам.

Вы укажите какие документы вводили. Посмотрите какую сумму Вы указали для налогового учета.

Налоговые счета, что-то вы напутали.