Отрицательный остаток в рублях - по кредиту пассивного счета 60.1! Как это понять ? и как исправить?

ОСВ сформируйте и посмотрите по какому контрагенту "красное". Потом по карточке счета смотрите по этому контрагенту. Здесь два документа перепроводить нужно - выписку банка и поступление от поставщика. Иногда они "зашкаливают" один за другой и так получается. После перепроведения документов все на место становится - там с 60.1 красное уберется и сумма по 60.2 на место встанет. Может в выписке принудительно вручную счет поставлен 60.1 (или 60.2) или в документе от поставщика нужно галочку ставить "зачесть аванс" или наоборот "аванс не зачитывать" или наоборот ее убрать.

Это означает Дебет счета 60, вы наверное авансы не проводили по предоплате и не вешали их на счет 60.2

Вы что-то накосячили. Может быть дебетовый остаток, но по счету 60.2 - это авансы уплаченные. Сформируйте карточку счета по тому контрагенту где висит остаток. , посмотрите откуда пошло. Если овсем пллохо, присылайте на мейл, посмотрю.

Можно открыть банк и исправить проводку с 60.1 на 60.2 А лучше при проведении выписок банка с контрагентами не ставить проводку и компьютер сам будет проводить проводки на 60.1 или на 60.2

По К-ту 60 идёт получение товаров, работ, услуг от поставщиков (подрядчиков) , по Д-ту - оплата Вами этих товаров (р., ус.). Отрицательное сальдо по К-ту - ошибка. Это либо дебетовое сальдо (оплачено больше, чем стоимость полученных товаров (работ, услуг) , либо, если Вы не переплачивали и не платили авансом, тщательно (по каждой операции) сверяйте расчёты. Удачи!