Пожалуйста, помогите разобраться с оборотно-сальдовой ведомость по счету 60 . Очень нужно !

ничего страшного)))) ) по 60.1 - это расчеты по уже завершенным сделкам, 60.2 предназначен для учета авансов поставщикам. то есть на Д60.2 остаток означает, что аванс был проплачен, но не закрыт, остаток по К 60.1 означает что вы должны поставщику.

Дебет по счету 60.01 появляется в момент выплаты поставщику за ранее полученный от него товар, материал, услуги.

Кредит по счету 60.01 образуется в момент поступления от поставщика товаров, материалов, услуг и т. п. Но только в тех случаях, когда предоплаты поставщику не перечисляли.

Дебет по счету 60.02 образуется в момент выплаты поставщику предоплаты за будущие поставки.

Кредит по счету 60.02 образуется одновременно и дебетом по счету 60.01 и кредитом по счету 60.01 в момент поступления от поставщиков товаров, за которые ранее была передана поставщику предоплата. Эта сложная проводка называется "закрытие аванса".

Как мы знаем, что на счете 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" отражается информация о расчетах с поставщиками и подрядчиками за:
1) полученные товарно-материальные ценности, выполненные работы и оказанные услуги, включая предоставление электроэнергии, газа, пара, воды и т. п. , а также по доставке или переработке материальных ценностей, расчетные документы на которые акцептованы и подлежат оплате через банк;
2) товарно-материальные ценности, работы и услуги, на которые расчетные документы от поставщиков или подрядчиков не поступили (неотфактурованные поставки) ;
3) излишки товарно-материальных ценностей, выявленные при их приемке.
Начнем сначала, вы когда отрабатываете Госбанк, особенно если это начало месяца и видите, что есть перечисление средств поставщику, то вы эту сумму ставите на 60/2, как аванс ( навряд ли ТМЦ вам поступили в перых числах) , т. е. проводка будет - Д 60/2 К 51- перечислен аванс поставщику за еще не полученные ТМЦ.
Даьше, к вам приходят ТМЦ, вы делаете проводку Д 10 К 60/1 -т. е. создаете задолженность поставщику за полученные ТМЦ.
Когда отработаете весь госбанк и сделаете все расчеты с поставщиками, может получится так, что по какому -нибудь поставщику по счету 60/1 и 60/2 есть сальдо, т. е. расчеты не закрыты.
Чтобы закрыть расчеты с этим поставщиком, надо провести зачет перечисленного аванса.
А как, очень просто, для этого необходимо перенести аванс со счета 60/2 на счет Д60/1..
Если вы работаете в 1С, машина вам это сама сделает. Самое главное-вам надо правильно проставлять суммы авансов, при отработке госбанка. В начале месяца ставить на аванс, платеж в конце месяца на счет 60/1. А потом, я не думаю, что у вас очень много идет поступление ТМЦ или осуществляется услуг. Старайтесь, при разработке Госбанка смотреть (может у вас уже есть поступление услуг или ТМЦ и вы эти накладные и акты уже отработали) , тогда можно смело делать проводку Д 60/1 К 51.
Помимо изложенного, если в конце месяца увидели, что по счету 60/1 есть краснота, сделайте в 1С, в "Документах общего назначения" - "Зачет аванса поставщику", только сумму зачета делайте в наименьшей сумме, а то зачет не пройдет. Если не получается, то эту проводку сделайте "Бухгалтерской справкой"

Просто Мария всё верно рассказала. Для себя запомните - сопоставляйте с 50 (51) счетом. Например, у вас дебет 60.02, значит с кредита 50,51 была произведена оплата, значит поставщику мы оплатили, а он нам не отгрузил. как то так. Это меня в самом начале научила главбух с большим стажем сопоставлять активно-пассивные счета с активными, а её так научили ещё при СССР, годах в 60-х ))))))))))

Проблема в том, что перечисляется предоплата (аванс) Д 60,02 - К51 = 100 р.
Поступает накладная или акт и в 1С (Последняя вервия 3) сначала закрывается аванс Д 61,01 - К 61,02 = -100 р. красное сальдо по счету 60,01, т. к еще не оприходован товар.
Затем формируется приход Д 10, 40, 20 -К 60,01=100 р. Сальдо по нулям.
Но логичнее если бы сначала встал приход Д 10, 40, 20 -К 60,01=100 р.,
потом закрывается аванс Д 61,01 - К 61,02 = -100 р. Классика старой бухгалтерии должна быть в таком порядке, работаю с 1981г. Как настроить автоматическое закрытие (перепроведение не помогает)???

если оплата и приход в один день попробуйте поменять время приход раньше оплата позже и должно получиться