это как понимать по поводу кредита вопрос

Нет, не так. Все довольно просто: при годовой ставке 21%, аннуитетном гашении (равными суммами) и сроке на один год получится процентов за год 11 736 рублей со 100 000 кредита. Вот это и есть примерно 12% от суммы кредита. Так что, все довольно честно.

Если это аннуитентные (фиксированные) платежи в одинаковой сумме, то в результате эффективная процентная ставка будет еще выше, чем 33 %.

Узнавайте именно эффективную процентную ставку по кредиту, ее (ставку) ЦБ обязал декларировать всем банкам, в нее входят абсолютно все переплаты, проценты и прочие платежи - это полная стоимость кредита (признанный термин - ПСК) .

А то, что написали Вы в своем примере - это "кручу, верчу, запутать хочу", чтобы Вас цифры не пугали... а в результате платить будете 47, 65 годовых, к примеру.

Пришли график платежей

Под переплатой понимается разница между той суммой, которую ты получил, и той суммой, которую отдал. Из вопроса неясно, что ты имеешь в виду: не понимаешь ли ты, что такое переплата, или сколько тебе отдать придется. Если ставка по кредиту 21%, о каких 12% еще идет речь? Взял кредит на год, ставка 21% годовых. Посчитай. Потом посчитай, сколько получится, если сосчитать все платежи по графику. Если больше, чем ставка по кредиту, то на кой ляд ты подписал договор не выяснив конечную сумму к оплате? Если договор уже подписан, а ты до сих пор не понял, сколько тебе нужно будет выплатить, твой вопрос уже ничего не меняет.