Страхование

какие факторы влияют на объем и динамику страховых выплат?

Анализ страховых операций, как специфическое направление финансового анализа страховой организации, представляет собой оценку эффективности управления страховым портфелем с целью принятия управленческого решения. Информационной базой для анализа страховых операций служит финансовая и статистическая отчётность страховой организации.
Финансовый анализ страховых операций проводится с помощью таких приемов, как группировка, сравнение, выде¬ление «узких мест» , разложение обобщающих показателей на частные, факторный анализ и др. Однако специфика объекта анализа (страховые операции с вероятностным характером страхования) порождает и некоторые его особен¬ности. Прежде всего, это связано с применением множества специфических показателей, в частности, таких как страховой портфель, средняя страховая сумма, убыточность страховой суммы, уровень выплат и т. д. Кроме того, следует учитывать, что твердого обоснования рекомендованных значений (норма¬тивов) показателей анализа страховых операций нет, а применяемые инструменты (расчетные формулы) , взятые из практики Госстраха, не учитывают изменений эксплуатацион¬ного цикла страховщика.
В задачи финансового анализа страховых операций входит оценка их влияния на формирование финансового результата деятельности страховщика. Страховые операции в общем виде можно представить как заключение договоров страхования и осуществления страховых выплат по ним. Заключение договоров связано с получением страховых премий, которые являются основным источником доходов страховщика. Отсюда наиболее обобщающие показатели анализа страховых операций – это объём полученных страховых премий и суммы произведённых страховых выплат.
По удельному весу и по значимости основной статьей расходов в страховой организации являются страховые выплаты. Анализ страховых выплат следует начинать с исследования динамических рядов объема выплат. Динами¬ческие ряды показателя объема выплат разрабатываются с помощью статистических методов: определяются темпы роста и прироста этих величин, цепные и базисные индексы. На данном этапе анализа выявляются виды страхования, выплаты по которым растут наиболее высокими темпами. Развернутая характеристика темпов роста страховых выплат служит базой финансового планирования, расчета себе¬стоимости страховых услуг.
На следующем этапе анализа рассчитывается величина средней выплаты на один договор по каждому виду страхо¬вания и по каждому варианту ответственности. Динамику выплат по страхованию жизни отражает, прежде всего, рост страховой суммы или увеличение числа досрочно прекра¬щенных договоров, в имущественном страховании - повы¬шение количества страховых случаев или степени ущерба и т. д. При анализе объема выплат выявляется влияние, как средней выплаты, так и количества выплат.
Частота страховых событий = число страховых событий / число объектов страхования
Опустошительность страхового события (коэф. Кумуляции риска) = число пострадавших объектов страхования/число страховых событий
Коэф. Степени убыточности = сумма выплаченного страхового возмещения / сумма всех пострадавших объектов
Средняя страховая сумма на 1 объект страхования = отношение общей страховой суммы всех объектов страхования к числу всех объектов страхования
Средняя страховая сумма на 1 пострадавший объект = страховая сумма всех пострадавших объектов, разделённая на число этих объектов.
Шамиль Магомаев
Шамиль Магомаев
7 427
Лучший ответ
Спрос и предложение
на практике - объем страхового портфеля, виды страхования, квалификация отдела выплат..
Petr Khrestenson
Petr Khrestenson
93 759
На практике - мониторинг страхования (Изучение рисков) . Грамотное составление договоров. Перестрахование. Можно управлять динамикой выплат так как Вам нужно, но при этом нужно чем то жертвовать.
Konstantin Kovalyov
Konstantin Kovalyov
1 183