Подскажите, в какую папку на компе кидать скачаные темы, обои?

В любую- только не на диск С (и не на рабочий стол, естественно) . Создайте на диске Д папку с названием обои и кидайте на здоровье сколько влезет.

В любую какую захочешь

Адрес папки, хранящей фоновые рисунки раб. стола - C:\Users\Имя Пользователя\AppData\Roaming\Microsoft\Windows Photo Gallery.
Заходят в неё - Правой мышью по раб. столу, Персонализация, Фоновый рисунок раб. стола. , Там же можно выбрать и любую другую системную папку, содержащую изображения/картинки.
Для установки на раб. стол картинок вообще может подойти любая новая, или уже имеющаяся папка с картинками, надо просто открыть понравившуюся с помощью просмоторщика виндовс и в контекстном меню правой кнопки выбрать "поместить на раб. стол. "