Добрый день! подскажите пожалуйста что мне ответить налоговикам по запрошенному пояснению.

Question

В первом квартале в декларации по НДС реализация по 3 разделу была указана в 010 строке. во втором квартале поставили в 030 и выкрутили НДС. суммы что по 010 что по 030 самого НДС получаются одинаковые там только саму базу ставишь другую Но налоговик докапался в пятидневный срок дать ему объяснения- почему заполнили по 030 строке. на основании чего. Поджскажите в чем разница этих строк если НДС одинаковый получается. и что мне ему ответить: ( Заранее благодарна

в общем-то на все вопросы можно ответить ссылкой НК РФ, ТК РФ.. .
это не ответ на вопрос.

в общем-то на все вопросы можно ответить ссылкой НК РФ, ТК РФ.. . 
это не ответ на вопрос.

Петр Колесов · Accepted Answer

Сдайте уточненный - перенесети на стр010 - суммы начислено/возмещено/к оплате те же. 
А следующим днем напишите им пояснение - "техническая ошибка.. . уточненный отчет сдан.. дата. " 
Они сами не знают разницы, но у нас (Брянск) в 2011 году попросили сдать уточненки - перевести все цифры на стр010. 
Возможно у них программно идет путаница при камералке - в прибыли показываем выручку без НДС, в НДС если по стр030 - выручка идет с НДС. а если по стр010 - то без НДС.

Юля Кондратьева · Answer

Читайте налоговый кодекс статья 164 "ставки налога", особенно п. 4. И тогда узнаете чем отличаются эти строки.