Вопросик по счет фактуре

Про оплату забудем. Не имеет никакого значения. Вы услуги или товар оприходовали в июле? Если нет, то регистрируете сч/ф и ТТН или акт, присваиваете входящий номер текущей датой и приходуете все в этом квартале. Соответственно и НДС в текущем квартале. Уточненку лучше не делать. Во всяком случае, наша налоговая очень не любит, когда сумма НДС к уплате уменьшается (а это произойдет в данном случае) . Даже если вы оприходовали в свое время в июле товар или услуги по накладной или акту без НДС (т. к. не было сч/ф) , НДС лучше принять к вычету сейчас. Вы вообще имеете право принять к вычету НДС в течении трех лет с момента возникновения НДС.

так ка у вас не было документов до октября, то в книгу покупок вы включить эту сумму не могли... вместе с конвертом проводите в октябре

Вычет производится в периоде, когда у вас есть документы, дающие на него право. Получили в октябре, в книгу покупок октябрем. И конвертик, подтверждающий получение в данном периоде неплохо подложить.

2 вариалната:
1. Сдавать уточненку, т. к. налоговый период - квартал и включая в доп. лист книги покупок этот счет-фактуру в октябре, сумму относите к налоговому периоду и к отчетности налогового периода - 3 квартал.
2. Спишите этот НДС за счет прибыли и не включайте в декларацию.
P.S. Оплата к обязательствам выставления счет-фактуры налогоплательщиком не имеет никакого значения.

Когда был вычет? Я всегда первичку вместе с конвертом или извещением подкладываю (в качестве доказательства).

нужно сделать доп. лист к книге-покупок месяца прошлого. и сделать уточненку. А если не хочется возиться, то просто с/ф к первичке не прикладывать. А если в платежке указан номер с/ф, то провярять все равно никто не будет оплату, т. к. НДС сейчас по начислению