Вопрос для бухгалтеров !Заранее благодарю

Вторая проводка неверная. Оприходование товара на склад-
Д-т 10, к-т 71-1200 руб,
если в цене товара есть НДС, предположим, 18%:
Д-т 10, к-т 71 - 1016,95 руб.
Д-т 19, к-т 71 - 183,05 руб.
И при наличии счета-фактуры проводка к зачету НДС из бюджета:
Д-т 68, к-т 19 - 183,05 руб.

А отражение по складу кто будет делать? Д-т 10: К-т 71
Потом уже д-т 26: К-т 10.

Кстати вернуть 200 рублей подотчетник тоже должен. Д-т 50: К-т 71

Почему это списано лишь 1000 рублей, а 200 рублей остались в подотчете? И почему это сданный на склад товар списан прямо на затраты? И почему отражены операции выдачи денег в подотчет, когда в условиях задачи выдачи денег не было? Правильный вариант - Д41 К71 для товаров для последующей продажи или Д10 К71 для материалов или инвентаря, что более вероятно, так как их бухгалтер отнес в общехозяйственные расходы. А Д71 К50 делается на основании расходника, при выдаче перерасхода или под отчет.

Вывод - бухгалтер, работающий в ОАО, да еще "Люкс", не соответствует занимаемой должности. Гнать его туда, где УСН и проводки делать вообще не надо :) А Сидорова наказать, потому что документы надо сдавать бухгалтеру, а со склада надо БРАТЬ приходный ордер на сданный товар. Нефига бухгалтера в заблуждение вводить. 200 рублей ему в зарплату списать. Это справедливо.

ТМЦ приходуются на 10 б\сч. Д 10 К 71 1000=
Возврат остатка ден. ср-в в кассу Д 50 К 71 200=

1) Д-т 71 К-т 50 -1200 (правильно)
2) Д-т 26 К-т 71-1000(неправильно), потому что ТМЦ должны быть оприходованы на склад, следовало сделать проводку Д-т 10 К-т 71-1200
Списания не было, материалы остались на складе.