ООО на УСН (доходы-расходы*5%)
- начали работать с апреля месяца 2014 года
Прибыль 134 894, расход - 133 861. Исходя из этих сумм минимальный налог 1% (1 349), но за 9 месяцев авансовые платежи составили 1 666. Получается, что я за год я не плачу? Скажите пожалуйста, какую сумму налога я должен заплатить за год? И как мне это оформить?
За четвертый квартал у меня расходы больше, чем доходы.
За ранее благодарю Вас!
Бухгалтерия, аудит, налоги
Как отчитаться за год по УСН?
Валерий Быков
164
Да, в Вашем случае нужно заплатить минимальный налог. Его КБК 18210501050011000110.
Авансовые же платежи Вы уплачивали на другой код - 18210501021011000110. Это разные статьи налоговых доходов, автоматом они не зачитываются, поэтому нельзя вообще ничего не платить.
Вам нужно:
- либо заплатить по итогам года минимальный налог в размере 1 349 руб., а переплату по авансовым платежам - вернуть (или направить в счет будущих платежей уже 2015-ого года)
- либо направить в налоговую инспекцию заявление о зачете переплаты в уплату минимального налога. Однако последнее - нежелательно: факт переплаты можно установить только по факту предоставления декларации, а сам зачет делается 10 рабочих дней - можно и не уложиться в срок уплаты самого налога и будут пени.
Лучше - первый вариант.
Авансовые же платежи Вы уплачивали на другой код - 18210501021011000110. Это разные статьи налоговых доходов, автоматом они не зачитываются, поэтому нельзя вообще ничего не платить.
Вам нужно:
- либо заплатить по итогам года минимальный налог в размере 1 349 руб., а переплату по авансовым платежам - вернуть (или направить в счет будущих платежей уже 2015-ого года)
- либо направить в налоговую инспекцию заявление о зачете переплаты в уплату минимального налога. Однако последнее - нежелательно: факт переплаты можно установить только по факту предоставления декларации, а сам зачет делается 10 рабочих дней - можно и не уложиться в срок уплаты самого налога и будут пени.
Лучше - первый вариант.
Если делаешь отчеты, то выражайся бухгалтерским языком. Не нужно путать прибыль как таковую, которая имеет место только при ОСНО, с доходами (реализацией) на УСНО. Если я правильно понял, под словом "прибыль" в сумме 134 894 руб. ты имеешь ввиду доходы (сумму реализации, продаж), которые поступили.... Тогда да, плати минимальный налог, а потом сделай перерасчет в связи с разными КБК.
Максим Захаров
80 203
у минимального налога другой КБК, нужно оплатить 1349 руб. Можно не все расходы показать, тогда платить не нужно будет. Когда составите декларацию. наглядно все будет видно. Нужна помощь в составлении декларации, пишите в личку.
Михаил Исаев(Мекинулов)
17 824
Похожие вопросы
- Платили ли в 2010 году плательщики УСН взносы на страхование
- Доходы меньше расходов за год (ООО , УСН - доходы минус расходы). Какие могут быть последствия?
- До какого числа надо сдавать отчетность в ПФ РФ и Мед. страх за год для УСН-ов?
- Какие отчеты надо сдать за 2012 год при УСН в ресторане?
- Зарегистрировал ип в конце октября этого года по УСН. Когда мне платить гос налог и взносы в пфр?
- Скажите, кто на УСН за 2009 г. должен сдать Книгу дох и расх, декларацию по УСН, отчитаться в ПФ, ФСС (02,%) и всё????
- Как можно отчитаться по УСН за 2010 год по интернету? Лично, на бумаге не принимают
- Открылись в 27.11.10г. как ИП, на УСН не успели перейти. Когда и как надо отчитаться по общей системе налогообложения?
- Может ли ИП УСН Доходы 6% без наемных работников оплатить сразу всю сумму страховых взносов за год в начале года ?
- УСН предельный размер для применения УСН? 2009 год
Очень Вам благодарен!
Я заплачу минималку - 1 349 руб., а всю сумму авансовых платежей 1 666 руб. могу направить в счет будущих платежей уже 2015-ого года? Правильно я понял? Или разницу в 317 рублей только могу в счет будущих платежей?