Помогите с налогами!!! Запуталась

500 руб. Это не бесплатный сыр. Зарубите себе на носу, что здесь бесплатно задачи не решаются!!!

1)НДС с выручки =1200000*0.18%=
НДС к зачету-5000/118*18= и +13000/118*18=
НДС с выручки -НДС к зачету=НДС к уплате в бюджет.
2) НДС с предоплаты =500000/118*18=
НДС с выручки =800*7000=56000008).18%=
ИТОГО =
НДС с приобретения материалов =1400000/118*18=
ИТОГО НДС с выручки -НДС с приобретения=НДС к уплате в бюджет
Считай.

Вопрос 1:
Поскольку нужно определить сумму НДС, которая может быть предъявлена к вычету по указанным представительским расходам, то для этого нужно знать сумму представительских расходов в целях налогообложения прибыли. Чтобы принять к вычету НДС по представительским расходам, необходимо выполнить не только общие требования по применению вычетов, но и еще два дополнительных условия (п. 7 ст. 171 НК РФ).
- Во-первых, вычет НДС возможен лишь в отношении тех представительских расходов, которые учтены при расчете налога на прибыль.
Например, расходы на организацию развлечений (билеты в театр) не относятся к представительским и в целях налогообложения не учитываются. Значит, НДС по таким расходам к вычету не принимается.
- Во-вторых, НДС по расходам, нормируемым при расчете налога на прибыль, подлежит вычету также в размере, соответствующем нормативу (абз. 2 п. 7 ст. 171 НК РФ).
Получается, что организация вправе принять к вычету весь предъявленный по представительским расходам НДС только в том случае, если величина этих расходов не превысила 4% от фонда оплаты труда за отчетный период. И соответственно, если соблюдены остальные обязательные для вычета НДС условия.
- Сумма представительских расходов рассчитывается следующим образом ФОТ*4%,
т. е. 350 000*4%= 14 000 руб.
Сумма НДС, которую налогоплательщик вправе принять к вычету составит
14 000 руб. х 18% = 2 520 руб.

Оставшуюся сумму входного налога, т. е. (5000*18/118)) + (13000*18/118) – 2 520 = 225,76 руб.

не принятая к учету будет продолжает числиться на сч. №19.
До конца текущего года указанная сумма может быть:
· принята к вычету, если фактическая сумма представительских расходов не превысит предельный размер;
· списана в бухгалтерском учете в состав внереализационных расходов, если фактическая сумма представительских расходов окажется больше, установленного норматива.

Вопрос 2:
НДС с авансов полученных определяется по расчетной ставке –
500 000*18/118 = 76271,18 руб.
НДС начисленный на реализованные товары –
7000 * 800 * 18% = 1 008 000 руб.
НДС начисленный к уплате в бюджет -
(76 271,18 + 1 008 000) = 1 084 271,18 руб.

НДС предъявленный поставщиком материалов – 1 400 000 * 18/118 = 213 559,32
НДС к вычету – 213 559,32 руб.

НДС подлежащий уплате в бюджет: 1 084 271,18 – 213 559,32 = 870 711,86 руб.