Бухгалтерия, аудит, налоги

Как правильно рассчитать налоги?

Доброго времени суток. Подскажите пожалуйста как правильно рассчитываются налоги? Возьмем к примеру организацию, которая работает на ОСНО. За месяц компания получила чистую прибыль 100000 рублей. И к примеру нужно выплатить работнику 10000 рублей зарплаты.
с прибыли нужно оплатить НДС 18% и налог на прибыль 20%
с з/п сотрудника мы должны либо вычесть либо начислить НДФЛ 13% и порядка 22% страховых и пенсионных отчислений.
Как правильно это сделать? Можно ли уменьшить НДС и налог на прибыль за счет выплаты сотруднику всех начислений? Помогите пожалуйста разобраться.
Ольга Сайфулина
Ольга Сайфулина
828
НДС вы платите с оборота реализации, чистая прибыль тут ни при чем вообще. Если работнику надо на руки выплатить 10 тыс, то вы эту сумму делите на 0,87, и на то, что получится начисляете НДФЛ 13%, а также страховые взносы 22%
Татьяна Шарапова
Татьяна Шарапова
15 237
Лучший ответ
Ольга Сайфулина Видимо не совсем друг друга поняли. Допустим за месяц был приход 1 000 000 рублей с ндс, и 900 000 с ндс было оплачено контрагентам за выполненную работу. вот остаток 100 000р и понимаю под прибылью.
Нанимайте квалифицированного бухгалтера. Без него вы ничего не расчитаете и не подсчитаете. Это уже видно из вашей квалификации.
ШС
Шохан Сералиев
79 648
Слишком мудрено.
Сначала считаем НДС.
Начислен НДС с реализации = 1000000*18/118 = 152542
Вычет НДС = 900000*18/118 = 137288
НДС к уплате = 152542 - 137288 = ?

Теперь считаем налог на прибыль
Доходы от реализации = 1000000 - 152542 = 847458
Расходы, связанные с производством и реализацией, = 777677, в том числе:
- услуги сторонних организаций = 900000 - 137288 = 762712
- заработная плата = 10000/0,87 = 11494
- взносы на соц = 11494*(22% ПФР + 5,1% ФОМС + 2,9% ФСС + 0,2% ФСС НС и ПЗ) = 3471
Ставка взносов в ФСС НС и ПЗ зависит от класса профриска и поэтому неодинакова для предприятий различных отраслей
Налоговая база = 847458 - 777677 = 69781
Налог на прибыль = 69781*0,2 = ?
НП
Надежда Пак
2 402
Ольга Сайфулина Т. е. расходы на з/п сотрудникам, взносы в страховую и пенсионную вычитать из дохода компании, и налог на прибыль считать уже за минусом НДС и этих сумм?
Татьяна Шарапова прям как я все рассказали)) респект
Налоги с ЗП: НДФЛ 13% удержать из ЗП, то есть выплатить только 87%, сверху на ФОТ начислить 31,2 и более (зависит от процента травматизма). Прибыль 20% с чистой, НДС расчет совсем другой, это налог с оборота, в задачке не хватает данных для его расчета.
Если Вы хотите просчитать налоговую нагрузку на компанию пишите мне на почту посчитаю недорого, если Вы собрались так вести учет, то лучше не стоит...
Дмитрий Добрынин
Дмитрий Добрынин
1 527
Откройте статьи кодекса и читайте, после чего можете посчитать)))
Эфенди Нежвединов
Эфенди Нежвединов
160

Похожие вопросы