Помогите, проблема с НДС

Во второй форме доходы показаны за минусом расходов, если данная сумма НДС проведена без доходов, то выберете другое субконто, прочие расходы например.
Я выписываю на курсовую разницу (а в бухучете теперь нет понятия суммовая разница) счет-фактуру и машина делает проводки дт 91.2(субконто кусовая разница) -кт-68.2
и бухгалтерской справкой провожу саму суммовую разницу Дт76.5-кт91.1(субконто курсовая разница)

А вас не смущает, что в строке 010 выручка указывается без НДС?

ПРИМЕР.

Цена договора составляет 1180 у. е. , в том числе НДС - 180 у. е.
Предположим, на дату отгрузки 10 декабря курс у. е. составлял 30
руб. , а на дату оплаты 15 декабря - 28 руб.

Стоимость отгрузки составила 35 400 руб. , в том числе НДС -
5400 руб. (1180 у. е. x 30 руб. /у. е.) . Именно эта сумма НДС должна
быть уплачена в бюджет.

Фактически поступила сумма 33 040 руб. , в том числе НДС - 5040
руб. (1180 у. е. х 28 руб. /у. е.) . Отрицательная суммовая (курсовая)
разница составит 2360 руб. (35 400 руб. - 33 040 руб.) , в том числе
НДС - 360 руб.

На сумму НДС с отрицательной суммовой (курсовой) разницы
налогоплательщик не может уменьшить налоговую базу по НДС, зато
положительная суммовая разница, как и прежде, будет облагаться
данным налогом как сумма, связанная с оплатой товаров (работ, услуг)
(ст. 162 НК РФ) .

Возникает вопрос: в какой момент продавец, отгрузивший товары
по договору в условных единицах (у. е. ) в 2007 году, должен начислять
НДС - при возникновении положительной курсовой разницы в
бухгалтерском учете или суммовой разницы в налоговом учете?

В главе 21 НК РФ не упоминаются ни курсовые, ни суммовые
разницы. Такие разницы не признаются самостоятельным объектом по
НДС.

Таким образом, по договорам в условных единицах ни курсовые
разницы в бухгалтерском учете, ни суммовые разницы в налоговом учете
не являются базой для исчисления НДС.

Тем не менее у налогоплательщиков может появиться обязанность
по исчислению налога при возникновении такой разницы. Причем данная
обязанность появляется только у поставщика товаров (работ, услуг) ,
реализующего их с НДС, в случае выполнения двух условий: сначала
происходит отгрузка товаров (выполнение работ, оказание услуг) ;
оплата производится в сумме, которая превышает стоимость товаров
(работ, услуг) , исчисленную на день отгрузки.

При соблюдении названных условий у продавца - плательщика НДС,
получившего от покупателя в оплату за товары (работы, услуги) сумму,
превышающую их стоимость, рассчитанную на день отгрузки товаров
(выполнения работ, оказания услуг) , возникает обязанность по
начислению НДС. Основанием служит подп. 2 п. 1 ст. 162 НК РФ, в котором
сказано, что налоговая база по НДС увеличивается на суммы,
полученные за реализованные товары (работы, услуги) в виде
финансовой помощи, на пополнение фондов специального назначения, в
счет увеличения доходов либо иначе связанные с оплатой реализованных
товаров (работ, услуг) . При этом величина налога определяется
расчетным методом в соответствии с п. 4 ст. 164 НК РФ.

В свою очередь, данная сумма превышения может совпадать либо
отличаться от курсовых и суммовых разниц, отраженных в бухгалтерском
и налоговом учете.

2) Откорректируйте ф№2 в ручную как положено по вашим расчетам. в оборотно-сальдовой ведомости и журнале проводок посмотрите как сли ваши бухгалтерские справки.

На эту сумму надо сделать счет фактуру, тогда войдет, вы про декларацию НДС?