Выдано в погашение задолженности по авансовому отчету №59 директора Кругловой Н. И. от 31.12.11

Question

ПОМОГИТЕ С ПРОВОДКАМИ.. . (компания предоставляется услуги) 
1) Выдано в погашение задолженности по авансовому отчету №59 директора Кругловой Н. И. от 31.12.11 
2) Выписка с расчетного счета от 30.01.12. Платежное поручение №9 от 30.01.12. Перечислено за услуги ООО "Консультант" 
3) что вообще относится к "Начислен НДС" и что к " НДС предъявлен к зачету" 
4) Акт списания материалов от 30.01.12. Списаны материалы на себестоимость услуг 
5) Расчет бухгалтерии. Списана на продажу фактическая себестоимость услуг

Оксана Маевская · Accepted Answer

1. Дт 71 Кт 50 (если с р/сч К 51) 
2. Дт 60 (76) Кт 51 
3. Начислен НДС Дт 68.02 Кт 90.03, НДС к вычету Дт 19 Кт 68.2 
Начислен НДС - это с продажи, НДС к вычету - при оприходованиии товаров и услуг. НДС начисленный минус НДС к вычету=НДС к уплате в бюджет 
4. Дт 20 (25,26,44) Кт 10 
5. непонятно, то ли реализация то ли что..