⇢ Нужна помощь бухгалтеров опытных.
Нужно произвести закрытие месяца на основании имеющихся данных, отразить результат, рассчитать НДС к уплате/возврату из бюджета. Если можно то с пояснениями небольшими)
Ниже уже указаны все проводки, они верные, нужно отразить результат по закрытию месяца, рассчитать НДС к уплате/возврату из бюджета. Мне сказали что это всего три суммы. Я не понимаю. Помогите пожалуйста. Вопрос срочный. Напишите проводки с суммами и пояснения для меня если можно. Спасибо.
Оплачено поставщику с р/сч 1250 руб. :
Дт 60 Кт 51 1250 руб.
Оприходованы матер. цен. от поставщика на 850 руб. в т. ч. НДС18%:
Дт 10 Кт 60 720 руб.
Дт 19.3 Кт 60 130 руб.
Начислена з/п АУП за период сумма 5000 руб., удержан НДФЛ:
Дт 26 Кт 70 5000 руб.
Дт 70 Кт 68 650 руб.
Начислен ЕСН за период:
Дт 26 Кт 69 1500
Выплачена з/пл персоналу из кассы:
Дт 70 Кт 50 4350 руб.
Получены ден. средства по чеку в кассу 10000 руб. :
Дт 50 Кт 51 10000 руб.
Поступил аванс от заказчика в сумме 7000 руб. в т. ч. НДС18%:
Дт 51 Кт 62.2 7000 руб.
Дт 76.АВ Кт 68.2 1068 руб.
Выставлен акт заказчику за оказ. услуги на сумму 25000 руб. в т. ч. НДС18%:
Дт 62 Кт 90 25000 руб.
Дт 90.3 Кт68.2 3813 руб.
Аванс 5000 руб. в т. ч. НДС18% принят к учету в акте с заказчиком:
Дт 62.2 Кт 62.1 5000 руб.
Дт 68.2 Кт 76.АВ 763 руб.
Принят к учету акт на выполненные субподрядчиком работы на сумму 7000 руб. с НДС:
Дт 26 Кт 60 5932 руб.
Начислена амортизация ОС в сумме 1500 руб. производств-го оборудов. :
Дт 20 Кт 02 1500 руб.
Списаны материалы на управленческие расходы в сумму 500 руб. :
Дт 26 Кт 10 500 руб.
Выданы средства в подотчет Иванову в сумме 2000 руб. :
Дт 71 Кт 50 2000 руб.
Отражен авансовый отчет по Иванову по расходу на ГСМ в сумме 2100 руб. :
Дт 10.3 Кт 71 2100 руб.