Открывайте и смотрите хотя бы за 2014 год: анализ счета 50. Открываете все операции которые по нему производились в корреспонденции со всеми счетами. И по каждой операции открываете документы (по 71 авансовые отчеты - что стоит в авансовых, по 70 счету - ведомости на выплату заработной платы - что стоит в ведомостях на самом деле, по счету 51 - все приходные кассовые - сравниваете их с выписками банка, а также расходные по сдаче налички в банк - что стоит в них и соответственно сверяете с выпиской банка) . сверяете суммы по чековым книжкам с тем, что у вас в кассовой книге выходит. Лимит кассы у вас должен быть установлен, смотрите, когда он был нарушен.