Помогите рассчитать налог на прибыль

Question

Очень надеюсь на вашу помощь 
Метод начислений 
 
Отгружено продукции-5750 000т. р (НДСв т. ч) Оплачено покупателями -92%. 
Кроме того реализация взаимозависимым лицом составила 100 ед. товара по цене 1200 за ед. Рыночная цена 1500 р 
Безвозмездно получены О. С- 125 000 
Пеня полученная от поставщиков 35 000( в т. ч НДС) 
Отрицательная курсовая разница- 40 000 
Приобретены товары для последующей реализации - 4 200 000( в т. ч НДС) 
Издержки обращения 370 000.в т. ч сверхнормативные представительские расходы 150 000 
получен аванс под предстоящую поставку 150 000 
Выплачены дивиденды 120 000 
Убыток за прошлвый период 50 000 
Передано право требования 3 лицу -250 000 за 200 000 после наступления срока платежа.

Слава · Accepted Answer

Сумма всех доходов: 4873 +120+125+5=5118 тыс. руб. 
Сумма расходов: 4,24+40+3559+355+250= 4208,24 тыс. руб 
ПНО с представит. расходов: 15 *20%=3 тыс. руб 
ПНО с расчето между взаимозависимыми лицами: (1500-1200)*100 шт. *20%=60 тыс. руб 
Убыток по налогу: 50тыс. руб. 
Рассчитываем налог на прибыль: (5118 - 4208,24)*20% + 60+3-50= 194,952 тыс. руб