Бухгалтерия, аудит, налоги

Как рассчитывается кассовый остаток на начало периода? (Финансовое планирование - составление кассового плана на год)

Кассовый план предприятия, объединения, организации или учреждения состоит из четырех разделов. В первых трех разделах сообщаются данные в колонках фактического исполнения за соответствующий квартал прошлого года и плана на предстоящий квартал: о поступлении денег, кроме полученных в банке (I раздел) ; о расходах наличными деньгами с дополнительной колонкой «В том числе из денег, полученных в банке» (II раздел) ; о выплатах заработной платы и прочих видов оплаты труда (III раздел) . В I разделе поступления денег указываются по источникам с выделением из общей суммы расхода денег на месте, сдачи их на почту, в сберегательные кассы и в кассы Госбанка. Во II разделе расходы наличными деньгами подразделяются по их назначению: на заработную плату и прочие виды оплаты труда, включая премии из фонда материального поощрения; на выплату пенсий и пособий соцстраха; на командировочные и хозяйственные расходы; на закупку незерновых сельскохозяйственных продуктов у населения. В III разделе сообщается состав выплат на заработную плату и прочие виды оплаты труда с выделением премий из фонда материального поощрения, стипендий и выплат, не включаемых в фонд заработной платы; общая сумма всех этих выплат подразделяется на удержания и безналичные перечисления по их видам, натуральные выдачи и льготы и выплату наличными деньгами, в том числе из своих кассовых поступлений, через сберегательные кассы и из денег, получаемых в Госбанке. В IV разделе содержится календарь выдачи последних рабочим и служащим по дням месяца.

А вообще, остаток на конец года (периода) по кассе, будет остатком на начала периода.
СН
Сая Нурбаевна
483
Лучший ответ
Берете бланк из банка и просчитываете, там все доходчиво написано..

Похожие вопросы