Уважаемые бухгалтера, проверьте пожалуйста.

1 Выписка из расчетного счета
А) Получено по чеку (40 900) 50-51
Б) Перечислено бюджету (3 900) 68-51
В) Перечислен ЕСН (2900) 69-51

2 Авансовый отчет №8 от 7.01.2007
Израсходовано на производственные нужды (1200) Д 20К 71

3 РКО №12 от 07.01.2007 и платежная ведомость
Выдана заработная плата работникам (40 900) 70-50
4 Требование №11-14
Отпущено в производство:
4.1 Ткань (3300) 20-10
4.2 Нитки (940) 20-10
4.3 Фурнитура (1060) 20-10
5 Приходный ордер №7 и счет №200 оптовой базы №6
5.1 Ткань (6900) Д 10 К 60
5.2 Нитки (1100) Д10 К60

6 Наряды на выполнение работы и расчетные ведомости
6.1 Начислена заработная плата (30900) Д20-К 70
6.2 Удержан НДФЛ (4017) Д70-К68

7 Справка бухгалтерии
Произведены отчисления ЕСН (8034) Д20-К69

8 Справка бухгалтерии
Начислена амортизация основных средств (2100) Д20-К02 если оборудование находится в цехе и связано, непосредственно с выпуском продукции, если оно не связано с выпуском, то проводка: Д 25 К 02
9 Акт приемки передачи
Поступили безвозмездно основные средства по остаточной стоимости (11800)
Д 08-К 98/2

10 Акт приемки сдачи работ (накладные)
Сдана на склад готовая продукция по фактической себестоимости (66550)
Д43-К20

11 Счет- накладные, счет-фактура
Предъявлены платежные документы по сданной заказчику продукции
11.1 По договорной цене (92700) Д62-К90/1
11.2.НДС выделен Д90/3 К 68/2(14140,68)
11.3 По фактической себестоимости (66550) Д 90/2 К 43

12 Справка бухгалтерии
12.1 Зачисляется ранее полученный аванс заказчика (2900),Наверное не зачисляется, а засчитывается Д62/1К 62/2
12.2 Рассчитан финансовый результат отчетного месяца ?(как рассчитать) :
Д90-К99- прибыль, Д 99-К 90-убыток. А считается так: Надо сделать самолетик по счету 90 и отразить на нем дебетовые и кредитовые обороты, а потом вычесть из кредита дебет, если окажется, что кредит больше будет прибыль и наоборот.
12.3 Начислен налог на прибыль и бюджет (п. 12.2*0,24) Д99-К68

13 Выписка из расчетного счета
13.1 Перечислено поставщикам (20900)Д60-К51
13.2 Погашена ссуда (10900) Д66-К51
13.3 Начислен платеж за продукцию (90700).Наверное не начислен, а перечислен: Д51 К 62

приход материалов к-т 60 д-т 10
пункт 9 безвозмездная передача к-т 98 д-т 08
пункт 11.2 к-т 43 д-т 90.3
пункт 12.1 д-т 62.2 к-т 62.1
финансовый результат к-т 90.1 -д-т 90.2-д-т90.3= к-т 90.9(если убыток, соотв. к-т 90.9 д-т 99), =д-т 90.9 (если прибыль, то д-т 90.9 к-т99)

1.правильно
2.20-71-1200
3.правильно
4.правильно
5.10-60 -8000 ( если без НДС) ; Если с НДС, то 10-60 -6780, 19.3-60-1220
6.1 Если наряды, то это может быть начисление основныс рабочим -20-70-30900
7.Если з/п АТУ- правильно, если з/п рабочих - 20(25)-69
8.правильно
9.98 - 08 - 11800
10.правильно
11.90.3 - 43-66550
12.1 - 62.1-.62.2 -зачет аванса -2900
12.2 -правильно
12.3 -90.2-68.4- (только сейчас размер налога на прибыль 20%)
13.1 и 13.2. правильно
13.3. 51-62 -начислен платеж запродукцию ( это наверное от заказчиков за вашу продукцию) -90700
Финансовый результат от выручки отнять расходы

п. 2 авансовый 20-71
п. 6.1, поскольку наряды - значит производственная зарплата 20-70
п. 7 если производственная оплата труда 20-69
п. 9 безвозмездная передача 98-08
п. 11.2 43-90.3 (расходы, включаемые в себестоимость)
п. 12.1 62.2-62.1
п. 13.3 62-90
п. 5 приход материалов 10-60 (обе проводки)
Фин. результат определяется сравнением ДО и КО по сч. 90. Если КО больше - прибыль, вычитаем из него дебетовый и разницу списываем 90-99. Если больше ДО - убыток, вычитаем из дебетового кредитовый, разницу списываем 99-90. Т. о. , на конец периода сч. 90 должен быть закрыт. На сч. 90 предварительно закрываются все затратные счета (20,26 и т. п.)