Карточка сч. 60.1. Сальдо на начало : К-т - 10287612.27 (по-красному)

Если проводки сделаны правильно, это означает дебиторскую задолженность поставщика, т. е. он вам должен или что то вы еще не дооприходовали. Надо проверить проводки в части перечисления средств поставщику. Вообще в начале отчетного периода перечисление средств поставщикам, относить на счет 60/2 -авансы, и тогда, когда будет закрытие счетов поставщиков, перечисленные авансы будут зачтены. Вам надо сейчас суммы перевести на счет 60/2 -авансовые платежи и тогда красного сальдо не будет, а будет дебиторская задолженность.

по 60.1 красного сальдо быть не может, оно должно быть просто кредитовое, а вот если вы перечисляли авансы поставщикам, то тогда по 60.2 будет дебетовое

Дт на начало периода 10287612,27 ( была произведена оплата аванса на материалы ( товары, услуги и т. д) поставщику_

За период получен товар ( материалы, услуги и т. д. ) с учетом НДС от поставщика на сумму 2566251,54

На конец периода имеется задолженность за поставщиком на сумму 7721360,73

Счет 60 является активно - пассивным, поэтому сальдо по нему может быть как кредитовым - это означает задолженность перед поставщиком, так и дебетовым, что означает предоплату поставщику.
Если сальдо кредитовое, то оприходованный вам товар (услуги) не оплачены.

Счет 60 пассивный. Сальдо не должно быть красным! На сч. 60-1 отражается задолженность перед поставщиком. За период оприходованы от этого поставщика какие-то работы, услуги и НДС по ним. Соответственно красное (скорее всего неправильное) сальдо как переплата уменьшилось на сумму задолженности ему за период. Вообще-то предоплата должна быть на счете 60-2 по Дебету.