Как вносить входящую счёт фактуру ???

Если вы продаете, то это товар счет 44, если вы используете в своей деятельности для изготовления продукции, выполнения работ, оказания услуг, то это материал счет 10

оба тупите.

в 1С надо работать документами.

В 1С 7.7 приход товара - документ "Поступление товаров",
получение услуг - документ "Услуги сторонних организаций",
поступление материалов - документ "Поступление материалов"...

правильно заведенный документ сам сформирует все проводки.

В 1С 7.7 входной счет-фактуру можно заводить 2 способами:
1) в самом документе поступления ("Поступление товаров", "Услуги сторонних организаций" поставить галочку "Входной счет-фактура - и номер и дату входного счета-фактуры указываются в соответствующих полях документа.
При этом все параметры счета-фактуры (сумма с НДС, НДС и всего с НДС) будут такие же, как и в документе поступления.
При этом если товар импортный - в документе "поступление товаров" будет доступен ввод ГТД этого товара (для импортных товаров необходимо указывать ГТД в счете-фактуре)

2) Есть отдельный документ "Счет-фактура полученный" - можно испльзовать его, хтя я это не люблю и не умею (у меня с ним какие-то косяки, я до конца не разобрался и решил не использовать).
Счет-фактура полученный следует использовать при заведении ГТД при импорте, еще его лучше использовать, когда один счет-фактура на несколько документов (например - поставка товара - накладная, доставка товаров - услуга, а счет-фактура - общий). Кроме того, в документе "Счет-фактура полученный" можно указать платежное поручение, указанное в счете-фактуре поставщика - иногда это бывает важно (в документа поступления ("Поступление товаров" и т. п.) просто нет поля для номера и даты платежки входного счета-фактуры) - это важно в ГТД - там для зачета НДС нужно казать номер документа, которым НДС фактически уплачен в бюджет.
Номер и дата платежки из документа "Счет-фактура полученный" переносятся в книгу покупок и в декларацию по НДС.
Но я, как сказано выше, не умею работать с документом "Счет-фактура полученный" - использую только пр заведении ГТД (у нас импорт), а в остальных моих случаях номер аи даты платежек значеия не имеют - их необязательно в книгу покупок и декларацию по НДС указывать, но я их там вручную указываю - у меня входных счетов-фактур не очень много.

Ну вы вообще запутали человека своими спорами!. Если то что вы приобрели в дальнейшем будет продаваться (тоесть является товаром), то нужно при поступлении ставить 41 счет, если то что вы купили будет использоваться для производства какой либо продукции или использоваться для личных нужд предприятия (например для ремонта и пр.), то нужно ставить счет 10 с разбивкой по субсчетам (10.01, 10.05 и т. д.)

Поступление материалов: Д10.1 К60, Д19 К60. Списание материалов-требование -накладная Д44(26,20) К10. НДС к зачету: Д68/2 К19.3