Ип и ООО, счёта фактуры

Предположим вы им сформируете счет-фактуру. Она им нужна явно для того чтобы получить вычет из бюджета. Допустим они сдадут с ней отчетность по НДС. Но вы ведь наверняка на УСН и отчетность по НДС не сдаете. Возникнет расхождение, вас обоих попросят пояснить. Отвечать надо в специальном формате в электронном виде. Не ответите в 5 рабочих дней - налоговая вам заблокирует расчетные счета. У них останутся сомнения что вы что-то мутите - приедут с выездной налоговой проверкой. Нормальный бухгалтер узнав что вы на упрощенке не станет просить счет фактуру. Наоборот, увидев ее скажет зачем вы мне ее выставляете? Ну-ка уберите немедленно, и не вздумайте налоговой ее показать. Чтобы не было вопросов, в ваших документах дллжно быть указано что сумма выставлена без ндс. Во всех которые вы выставляете - в договоре, счете, акте на услуги, складской накладной, товарном и кассовом чеке. А вот если в документах отгрузки вы написали что сумма с ндс - конечно с вас надо трясти счет-фактуру, и либо вы ее даете, либо исправляете документы на без ндс.

http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/c3aa0b633551b6317d8aa20b40e4408a53239476/.."3. Применение упрощенной системы налогообложения индивидуальными предпринимателями предусматривает их освобождение от обязанности по уплате налога на доходы физических лиц (в отношении доходов, полученных от предпринимательской деятельности, за исключением налога, уплачиваемого с доходов в виде дивидендов, а также с доходов, облагаемых по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2 и 5 статьи 224 настоящего Кодекса), налога на имущество физических лиц (в отношении имущества, используемого для предпринимательской деятельности, за исключением объектов налогообложения налогом на имущество физических лиц, включенных в перечень, определяемый в соответствии с пунктом 7 статьи 378.2 настоящего Кодекса с учетом особенностей, предусмотренных абзацем вторым пункта 10 статьи 378.2 настоящего Кодекса). Индивидуальные предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии с настоящим Кодексом при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией (включая суммы налога, подлежащие уплате при завершении действия таможенной процедуры свободной таможенной зоны на территории Особой экономической зоны в Калининградской области), а также налога на добавленную стоимость, уплачиваемого в соответствии со статьями 161 и 174.1 настоящего Кодекса..."
в договоре обычно прописываю БЕЗ НДС.. http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/80b88dc050bc39f8a6a48904da24c0df6be6fff2/#dst16894..." При реализации товаров, указанных в абзаце первом настоящего пункта, налогоплательщики-продавцы, освобожденные от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога, и лица, не являющиеся налогоплательщиками, в договоре, первичном учетном документе делают соответствующую запись или проставляют отметку "Без налога (НДС)"."
но не суть, вы не плательщик этого налога.. но!! если вы сейчас пойдете на поводу у покупателя ваших услуг, то просто обязаны исчислить этот налог, более того, уплатить своевременно, а еще задекларировать... http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/1c8f4250f7544cd0f68bb824a4de705518843db2/ " 5. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, исчисляется следующими лицами в случае выставления ими покупателю счета-фактуры с выделением суммы налога:
(в ред. Федерального закона от 29.05.2002 N 57-ФЗ)
(см. текст в предыдущей "редакции")
""1) лицами, не являющимися налогоплательщиками, или налогоплательщиками, освобожденными от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога;..." минус 20% со сделки и плюс свои 6% к уплате ..оно вам надо?

Что значит "заключили договор" и "просит счет-фактуру". Если в договоре это не оговорено, то можно не выставлять СФ. Если вы человек добрый или слабый характером, то тоже можете выставить СФ. Но знайте, что станете плательщиком НДС при этом и придется еще отчетность сдавать. Это вам надо?

В теории, ИП не имеет права работать с юрлицами по безналу. А если нарушают, то только с НДС.

Не выставляют. Можно в договоре прописать: согласно письму МНС РФ от 15.09.03 №22-1-14/2021-АЖ397 счета-фактуры не выставляются

Если просят, то можно выставить, только где указана ставка НДС написать БЕЗ НДС. Это нулевая счет-фактура. Можете загуглить.
Иногда такой счет реально требуется, но чаще всего на услугах он не имеет никакого смысла.