Бухгалтерия, аудит, налоги

ПОМОГИТЕ ПОЖАЛУЙСТА РАССЧИТАТЬ ЗАДАЧИ ПО ФИНАНСОВОМУ МЕНЕДЖМЕНТУ!

Вариант 1
ЗАДАЧА 1
ООО «РОДЕФ» за 2019 год было реализовано товаров на сумму 7 800 000 руб. (с учетом НДС). Расходы на материалы, используемые в производстве, составили 4 150 000 руб. Фонд оплаты труда – 1 600 000 руб. Представительские расходы – 80 000 руб.
Кроме того, организацией в апреле 2019 года был реализован производственный станок по цене 300 000 руб., первоначальная стоимость которого 500 000 руб., срок полезного использования 10 лет, при начислении амортизации компанией используется линейный метод.
Необходимо рассчитать:
1)Величину налогооблагаемой базы;
2)Сумму налога на прибыль, которую необходимо перечислить в бюджет;
3)Сумму налога, которая будет зачислена в федеральный бюджет, и сумму налога, подлежащую зачислению в бюджет субъекта РФ.
ЗАДАЧА 2
ООО «Артесса» является производителем мебели. В отчетном периоде компанией было реализовано 1 000 единиц продукции по цене 3 000 руб. (цена указана без учета НДС). Стоимость материалов для производства одной единицы продукции составляет 2 100 руб. (с учетом НДС).
Кроме того, 200 единиц продукции были переданы другой организации, осуществляющей деятельность на территории РФ, на безвозмездной основе.
Необходимо рассчитать:
1)Сумму НДС, которую предприятие может принять к вычету.
2)Сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет РФ.
Дмитрий Карпушин
Дмитрий Карпушин
109
для простоты восприятия пусть будет все 90 счет, хотя вы должны отличать 90 от 91.. реализация д 62 к 90 7800000, ндс 20% д90 к 68 1300000, д 90к 43 4150000, списываем с расходы представительские, только 4% д 90к 26 64000, далее с ос не совсем понятно, не даны данные по амортизации, как списывать остаточную стоимость .. допустим, что ос был у них 5 лет ...тогда д 01 к 01 500000, д 02 к 01 250 000 ( 500000*10% норма амортизации годовая и * на 5 лет), д 90 к 01 250 000 остаточная .. реализация д 62 к 90 300000, ндс 20% д 90 к 68 50000 ...а теперь лесенкой считаем 90 счет .. 7800000-1300000-4150000-64000-250000+300000-50000= 2286000 это база ...2286000*20% = налог на прибыль .. если саму сумму налога вы разложите на 3% в федеральный бюджет, 17% в региональный, то ваша задача будет решена . арифметику сами проверьте
Жанна Томилова
Жанна Томилова
69 373
Лучший ответ
Наталья Синицына Здраствуйте, прошу вашей помощи, помогите пожалуйста решить задачу. Вариант 4
ООО «Вивеза» является производителем детских колясок. В отчетном периоде компанией
было реализовано 900 единиц продукции по цене 5 700 руб. (цена указана без учета НДС).
Стоимость материалов для производства одной единицы продукции составляет 5 100 руб.
(с учетом НДС).
Кроме того, 50 единиц продукции были переданы другой организации, осуществляющей
деятельность на территории РФ, на безвозмездной основе.
Необходимо рассчитать:
1) Сумму НДС, которую предприятие может принять к вычету.
2) Сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет РФ.
Сложна...
Ольга Заболотская
Ольга Заболотская
14 303
не знаю правильно нет но для простоты восприятия пусть будет все 90 счет, хотя вы должны отличать 90 от 91.. реализация д 62 к 90 7800000, ндс 20% д90 к 68 1300000, д 90к 43 4150000, списываем с расходы представительские, только 4% д 90к 26 64000, далее с ос не совсем понятно, не даны данные по амортизации, как списывать остаточную стоимость .. допустим, что ос был у них 5 лет ...тогда д 01 к 01 500000, д 02 к 01 250 000 ( 500000*10% норма амортизации годовая и * на 5 лет), д 90 к 01 250 000 остаточная .. реализация д 62 к 90 300000, ндс 20% д 90 к 68 50000 ...а теперь лесенкой считаем 90 счет .. 7800000-1300000-4150000-64000-250000+300000-50000= 2286000 это база ...2286000*20% = налог на прибыль .. если саму сумму налога вы разложите на 3% в федеральный бюджет, 17% в региональный, то ваша задача будет решена . арифметику сами проверьте
_Вован_ *best*
_Вован_ *best*
323
Блин трудно
Алена Сартасова
Алена Сартасова
42

Похожие вопросы