Помогите пожалуйста решить данную задачу.

Для составления расчетов по "исходящему" НДС за первый и второй кварталы текущего года, необходимо рассчитать сумму НДС, которую ООО "Кукушка" должна уплатить в бюджет. Исходящий НДС – это НДС, который фирма начисляет покупателям при продаже товаров или услуг.

В первом квартале:

Реализовано товаров на сумму 1 180 000 руб., из них оплачено товаров на сумму 590 000 руб.
НДС с оплаченной суммы: 90 000 руб.
На расчетный счет поступила оплата от ООО «Мир» за товары на сумму 118 000 руб.
НДС с этой суммы: 118 000 / 1.20 = 98 333.33 руб. (без НДС)
НДС составляет: 118 000 - 98 333.33 = 19 666.67 руб.
ООО «Лед» оплатило услуги на сумму 220 000 руб.
НДС с этой суммы: 220 000 / 1.20 = 183 333.33 руб. (без НДС)
НДС составляет: 220 000 - 183 333.33 = 36 666.67 руб.
Исходящий НДС за первый квартал: 90 000 (оплаченные товары) + 19 666.67 (оплата от ООО «Мир») + 36 666.67 (услуги для ООО «Лед») = 146 333.34 руб.

Во втором квартале:

Отгружено товаров на сумму 1 770 000 руб.
НДС с этой суммы: 270 000 руб.
Приобретено основное средство на сумму 100 000 руб.
НДС с этой суммы: 100 000 / 1.20 = 83 333.33 руб. (без НДС)
НДС составляет: 100 000 - 83 333.33 = 16 666.67 руб.
Исходящий НДС за второй квартал: 270 000 (отгруженные товары) - 16 666.67 (приобретенное основное средство) = 253 333.33 руб.

Таким образом, исходящий НДС за первый квартал составляет 146 333.34 руб., а за второй квартал – 253 333.33 руб.

Вам нужно посчитать налог к оплате, исходящий этот тот, который мы отдали, не верно выразились авторы.

1. По 1 кварталу налог исчисляется с отгруженного товара - 1180 000.
2. Зачем написано на какую сумму оплачено не понятно, не грамотные люди составляли.
3. От ООО "Мир" поступил аванс? Если да, то с этой суммы нужен налог, если это не аванс, то не нужен...
4. Тоже самое по фирме "Лед", это сумму можно уменьшить, но если это аванс - взять счет-фактуру на аванс, если товар получен, взять обычную счет-фактуру
5. Приобретено о/средство, но не сказано, что оно введено в эксплуатацию, а это обязательно.
6. И это важно, в 2 квартале исчисленный налог с аванса можно поставить к уменьшению ,если товар отгружен, а налог, зачтенный с нашей оплаты поставщику поставить к начислению, если наша фирма получила товар (если учет ведется в 8.3, то программа должна сделать это автоматически)
7. Это не сложно, если открыть оборотки по счетам 68.2, 90.3, 19, 76.АВ и 76.ВА там все будет видно)
8. Чтобы выделить налог из суммы достаточно одной операции Х ×20/120 или Х×10/110

692000