Вопрос про НДС... подскажите, пож-та!! про налоговую базу (+)

уч. политика здесь ни при чем. Входящий- только по сч-ф, а выставленный- по отгрузке (не важно оплатили или нет) и + на авансы полученные от покупателей

НДС вы имеете право начислять и возмещать (/перечислять) из бюджета по факту отгрузки!! ! Это должно быть прописано в учетной политике, момент признания выручки и расходов (либо по факту отгрузки, либо по факту получения денежных средств)
Только на основании Счета-фактуры начисляется НДС, достаточно

Для зачета входного НДС требуется выполнение двух условий: ценности д. б. 1) оприходованы и 2) оплачены. А счет-фактуру поставщик, я думаю, вам выставит только после оплаты. Или я не права? А НДС к уплате в бюджет начисляется по отгрузке, если это у вас прописано в учетной политике - это касается ЮЛ.

Есть два разных понятия - принять к вычету и начислить. Принимается НДС к вычету на основании счет-фактуры, оформленной в соответствии со ст. 169 НК РФ. Принятие к вычету не зависит от фактически произведенной оплаты. ТМЦ или услуги должны быть использованы в деятельности, которая облагается НДС.
Начисляется НДС на сумму фактической реализации. В бюджет платится разница между начисленным НДС и принятым к вычету.

значит так, в соответствии с налоговым кодексом ндс вы начисляете по счет-фактурам, т. е. когда вы огрузили товар и ыдали накладную вы должн выписать и счет-фактуру, если проплата поступиа позже, то вы забиваете на нее так как налог уже начислен. если вначале приходит проплата а отгрузки нет, то налог вы начисляете с этой суммы, т. е. выделяете 18% процентов (или другая ставка по продукции) и в декларации указываете эту сумму по строке авансов полученных, а когда в следущем квартале отгрузите продукцию - вы делаете зачет начисленного налога по сумме полученной ранее и начисляете налог по выданной счет-фактуре, т. е. фактически у вас налога к уплате не будет, суммы перекроют друг друга, но в декларации вы укажите зачтеные авансы и по другой строке укажите начисленный налог.