Страхование! Кому не тяжело и нечего делать! )

Актуарные расчеты

Стоимость услуг, оказываемых страховщиком страхователю, определяется с помощью актуарных расчетов.
Форма, по которой производится расчет себестоимости страховых услуг, называется актуарной калькуляцией. Актуарная калькуляция позволяет определить страховые платежи к договору. Величина предъявленных к уплате страховых платежей предполагает измерение принимаемого страховщиком риска. В состав актуарной калькуляции входит также сумма расходов на ведение дела по обслуживанию договора страхования.
Актуарные расчеты производятся с учетом особенностей страхования. К ним относятся следующие:

События, которые подвергаются оценке имеют вероятностный характер. Это отражается на величине страховых взносов.
Определение себестоимости оказываемых страховщиком услуг производится в отношении всей страховой совокупности.
Необходимость определения оптимальных размеров страховых резервов страховщика.
Прогнозирование сторнирования договоров страхования и экспертная оценка их величины. Страховое сторно – число досрочно прекращенных договоров страхования жизни в связи с неуплатой страховых взносов
Исследование нормы процентной ставки и тенденции ее изменения во времени.
Наличие полного или частичного ущерба, связанного со страховым случаем, что предопределяет потребность изменения величины его распределения во времени и пространстве СС помощью специальных таблиц.
Соблюдение принципа равновесия между страховыми взносами страхователей и страховым обеспечением.

При проведении актуарных расчетов должны решаться следующие задачи:

Изучение и классификация рисков по определенным признакам в рамках страховой совокупности.
Вычисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести последствий причиненного ущерба как в отдельных рисковых группах, так и в целом по страхованию совокупности.
Математическое обоснование необходимых расходов на организацию процесса страхования.
Математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика и источников их формирования.
Исследование нормы вложения капитала (процентной ставки) при использовании страховщиком собранных страховых взносов в качестве инвестиций. Определение зависимости между процентной ставкой и величиной тарифной ставки.

Классификация видов актуарных расчетов:
1. По отраслям страхования
– расчеты по личному страхованию;
– расчеты по имущественному страхованию;
– расчеты по страхованию ответственности.
2. По временному признаку:
– отчетные расчеты – актуарные расчеты, производимые по уже совершенным операциям страховщика (т. е. по уже имеющимся отчетным данным).
– плановые расчеты – производятся при введении нового вида страхования, по которому отсутствуют какие-либо достоверные данные. В этом случае используются результаты актуарных расчетов по однотипным или близким по содержанию видам страхования.
3. По иерархическому признаку:
– общие расчеты – предназначенные для всей территории РФ;
– региональные – предназначенный для отдельного региона РФ;
– расчеты на уровне отдельного страхового общества.

При актуарных расчетах используются показатели страховой статистики, основными из них являются:

Число объектов страхования;
Число страховых событий;
Число пострадавших объектов при наступлении страхового случая;
Сумма собранных взносов;
Сумма выплаченного страхового возмещения;
Страховая сумма всех объектов страхования;
Страховая сумма, приходящаяся на поврежденный объект страховой совокупности.

Для практических целей страхования применяется анализ указанных выше показателей страховой статистики. В процессе анализа рассчитываются следующие относительные показатели:

1. Частота страховых событий = Число страховых событий (е) /Число застрахованных о