Банк проверяет кассовую дисциплину

Вам Соня Солнце дала самый правильный ответ, но это такая морока, если много документов, возни неимоверно! Вот Ирина говорит, что у нее не проверяли и не докапывались. Я же вам советую: возьмите тот конкретный период, за который проверка, и нарисуйте красиво по нему так, как Соня говорит. Поступили в кассу деньги, если лимит хранения наличности в кассе предприятия не установлен, то в тот же день по нему расходник сделайте. Напишите приказ о том, что вашему директору разрешено выдавать из кассы деньги в подотчет на срок ...(любой) . По окончании срока сделайте возврат неиспользованной подотчетной суммы в кассу (приходник) и в этот же день (если лимита нет опять же) выдайте снова ту же сумму в подотчет по расходнику. И так далее.
О сроках держания денег в подотчете:
Правила выдачи, и предоставления отчетности по использованию подотчетных сумм установлены Порядком ведения кассовых операций в Российской Федерации, утвержденных Решением Совета директоров ЦБ РФ от 22 сентября 1993 года №40 (смотрите Письмо ЦБ РФ от 4 октября 1993 года №18 «Об утверждении «Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации» )
Пунктом 11 Порядка ведения кассовых операций предусмотрено следующее:
Порядок ведения кассовых операций не устанавливает ограничений по поводу сумм, которые организация может выдать под отчет на хозяйственно-операционные расходы. Размер и срок, на который они выдаются в подотчет, устанавливаются организацией самостоятельно, на основании приказа руководителя.

Не надо ничего исправлять, сдавайте так, как есть. У меня уже было три проверки банком кассовой дисциплины и каждый раз в подотчете у директора 200-500 тыс. Никаких замечаний со стороны банка не было.

Осталась у директора задолженность по подотчетной сумме, к примеру 5 000 руб. , а он берет еще 10 000. В этот день делаете приходник на возврат 5 000 руб. в кассу, и тут же расходник на новый подотчет уже в 15 000 руб. И приказ должен быть о подотчетных лицах. Кто имеет право получать, до какой суммы и на какой срок.

Почему без комментов.... непонятно.
Скажу так. Банковская проверка-ерунда. В худшем случае напишут предписание в акте-и ВСЕ.
Другое дело-налоговая проверка. За весь проверяемый период Вам необходимо сделать как Соня Солнце написала. Штрафы за нарушение кассовой дисциплины колоссальны. Причем, допустим у нас срок отчета по подотчетным суммам составляет 10 дней. Если на конец десятидневного срока остается сумма на подотчете-вносим и следующим днем выдаем снова на 10 дней и т. д. Необходимо уточнить сколько раз можно так делать и лимит по подотчетной сумме. Я думаю, тут возможны нюансы. Просто никогда не позволяля себе, как бухгалтеру, ничего подобного. Советую и Вам вести учет согласно законодательства, а не как директор скажет.

Ну вообще под отчет нельзя выдавать пока человек не отчитался полностью по предыдущему под отчету. Как директор может годами покрывать чеками, отчитываться и брать новые под отчеты?.. .
Не знаю как везде, но я работала на гос предприятии, сейчас ООО на УСН. Но нигде такого не было. На гос предприятии даже ставили отметку (печать) , что по предыдущим авансом задолженности нет. А сейчас у меня директор прекрасно знает, что нельзя взять деньги пока не отчитается.

Могут написать замечание о неправильном использовании 71 счета и ВСЕ