Проверка банком кассовой дисциплины в ООО.Если подотчетным лицом допущен перерасход денежных средств в авансовом,

нет. это не нарушение. в основной своей массе, банки предпочитают просить своих клиентов переделать кассу, если есть явные нарушения. главное - соблюдение лимита остатка кассы.

По своей сути, выдача денег в под отчет - это выдача аванса для оплаты хозяйственных, командировочных и прочих расходов штатному работнику в ПОД ОТЧЕТ, т. е. чтобы он впоследствии за ПОЛУЧЕННЫЕ деньги отчитался посредством авансового отчета и при перерасходе получил недостающую сумму. Но в данном случае выдачи денег не было, ПОЭТОМУ отчитываться не за что и о под отчете не может быть и речи. Но работник производил какие-то траты. ЗА СВОЙ СЧЕТ, покупал, например, товары или материалы якобы для фирмы. Если следовать букве закона, чтобы это подтвердить, нужно составить договор купли продажи на эти материальные ценности между работником и фирмой, что работник продает фирме то-то и то-то, а фирма покупает это у работника. Оформить это закупочным актом. То, что банкиры проверяют эту кассовую дисциплину и не обращают никакого внимания на то, что деньги в под отчет не выдавались, а авансовый отчет составлен свидетельствует лишь о низкой квалификации проверяющих банкиров. Налоговая инспекция при проведении выезной проверки, как правило, это не допускает и наказывает, что у меня и было.

Банк лишь проверяет остаток денег и нет ли перелимита средств в кассе.
А выдача ден. средств в подотчёт заранее или после авансового отчёта - им без разницы.
Большие суммы в под отчёте у работающих - лишь фактор эффективного или не эффективного использования средств самим предприятием.
За перелимит кассы ( в три и более раза) - возможно наложение штрафа.. . но не обязательно, возможно лишь предупреждение.
В нашем регионе так банки - лет уж 5 совсем не проверяют предприятия.. .
Лишь при кредитовании - требуют баланс и справки аудиторские о платежеспособности...