Здравствуйте! Вопрос по отчетности Ф№2 и декларация по налогу на прибыль

Обычно бывает наоборот - в бух. учете расходы больше, чем в налоговом учете.
В бух. учете эти расходы имеют субконто "расходы, не принимаемые для расчета налога на прибыль" или как-то так) - ясен пень, что такие расходы в декларацию по налогу на прибыль не попадут.

НО! У меня тоже есть косяк - расходы, учитываемые на 44 счете, в декларацию по прибыли не попадают. Видать, эти расходы как-то не так настроены. . .

Фишка в том, что бух. учет ведется по счетам налогового учета, а для налоговый учет - по счетам налогового учета.
В 1С 7.7 технически есть только один план счетов, поэтому туда впихнуты и счета бух. учета, и счета налогового учета (для расчета налога на прибыль) , и для расчета НДС, НДФЛ. . .эти счета имеют названия типа Н06... Н07... НПР. . .и т. д.
В 1С 8 технически может быть более одного планов счетов и еще регистры. Поэтому в 1С 8 есть два отдельных плана счетов - для бух. учета и для налогового учета (для расчета по налогу на прибыль) , а НДС, НДФЛ - считаются на регистрах (и много всякой другой лубуды проводится по разным регистрам) .

Тут под планом счетов и регистрами я подразумеваю механизмы 1С. Но эти механизмы соответствуют прикладной теме - счетам бух. учета, налогового учета, учету всяких движений, про которые (движения) разработчики 1С решили, что их удобнее (им) учитывать на специальных регистрах.

Так вот, Ф2 формируется по данным на счетах бух. учета, а декларация по налогу на прибыль - по счетам налогового учета.
Возможно, какие-то операции в 1С движения по счетам бух. учета формируют, а по счетам налогового учета - не формируют, или формируют не так. Вот с этим надо разобраться.

В отчтетности 1С 7.7 есть кнопочка "Расшифровать" - она вам даст расшифровку того, как 1С посчитал данную клетку отчетности (при автоматическом заполнении отчетности) .
Между прочим, я все считаю в Экселе, и сравниваю с тем, что 1С посчитал, так что я знаю, в каком месте сходится, в каком нет. . .Но в Экселе я не могу посчитать себестоимость товаров, которая все время пересчитывается (т. е. в принципе это я могу посчитать, но на 10000 наименований товара, при отгрузках каждый день, я затрахаюсь это делать. . .поэтому тут я контролирую только правильность заведения инфы в 1С, а сам расчет себестоимости - доверяю 1Су) . Правда, я всегда отчетный квартал от начала до конца перепровожу, чтоб там все легло и посчиталось как надо, а то если какие-то операции делались задним числом - будут косяки, если не перепровести заново в хронологическом порядке.
Короче, я все считаю в Экселе, поэтому если есть ошибки - то у меня расхождения локализованы по видам расходов - тут разобраться легче.

В 1С есть такие документы - ручные операции и бухгалтерские справки. Вот там бухгалтера делают вручную проводки по бух. учету, а про налоговый учет и прочие движения - это им в голову не приходит. Т. е. такие документы - рассадник расхождений между БУ, НУ, НДС и проч. . .

Еще теоретически может быть, что расходы по бух. учету действительно больше, чем по налоговому учету. Это может быть связано с курсовыми разницами, с амотризацией ОС. . .Но я с трудом могу представить себе такую сутуацию. Тем более, в последнее время это все стало одинаково и для БУ, и для НУ. . .может это от начала времен тянется. . .

Посмотрите регистры и строки в отчетности по расшифровке.