Бухгалтерия, аудит, налоги
Как правильно заполнить налоговую декларацию по налогу на прибыль организации? Здравствуйте! Помогите, пожалуйста!
Там много строчек и граф))) ) что конкретно вам нужно
Елена Незабудкина
у меня проблема с расходами, уменьшающими сумму доходов от реализации. Что в них входит? и во внереализационные расходы у меня попадают услуги банка - это правильно? и нам писали сайт - эти услуги на какой счет поставить....
Титульный лист
Появились новые поля для организаций-правопреемников, подающих декларацию за последний налоговый период или уточненные декларации за реорганизованную организацию:
Код реорганизации:
0 – ликвидация;
1 - преобразование;
2 – слияние;
3 – разделение;
5 – присоединение;
6 – разделение с одновременным присоединением.
Реквизит «ИНН/ КПП реорганизованной организации (обособленного подразделения) » указываются ИНН и КПП, которые были присвоены организации до ее реорганизации.
Раздел 1. (1.2.) Сумма налога для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи.
Появилось поле «Квартал, на который исчисляются ежемесячные авансовые платежи» . Это поле нужно будет заполнить организациям, уплачивающим авансовые платежи ежемесячно исходя из фактически уплаченной прибыли, при их переходе на общий порядок уплаты налога (ежемесячно, по данным прошлых периодов) . При этом указывается код «21».
Также поле заполняется в Декларации за 9 месяцев, когда в состав Декларации включаются две страницы подраздела 1.2 с кодами 21 (первый квартал) и 24 (четвертый квартал) в связи с отличием суммы ежемесячных авансовых платежей на 1 квартал следующего налогового периода от суммы ежемесячных авансовых платежей на 4 квартал текущего налогового периода (закрытие обособленных подразделений, реорганизация организаций и т. п. )
Лист 02 «Расчет налога на прибыль организаций» .
Появились строки 320-340 «Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в 1 квартале следующего налогового периода» . Эти строки заполняются в Декларации за девять месяцев и в них указывается сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в первом квартале следующего налогового периода. Строки 320-340 заполняются также в Декларациях за одиннадцать месяцев налогоплательщиками, уплачивающими авансовые платежи исходя из фактически полученной прибыли, при переходе их с начала следующего налогового периода на общий порядок уплаты налога.
Внереализационные доходы и внереализационные расходы.
Появились строки «Доходы профессиональных участников рынка ценных, осуществляющих дилерскую деятельность» и «Расходы профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность» , которые раскрывают положения п. 5 ст. 304 НК РФ «Особенности определения налоговой базы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок» .
Появились дополнительные строки в Расчете налога на прибыль организаций с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)
Подробнее о заполнении декларации по прибыли 2011 можно посмотреть в инструкции к программам >>. бухсофт. ру
Появились новые поля для организаций-правопреемников, подающих декларацию за последний налоговый период или уточненные декларации за реорганизованную организацию:
Код реорганизации:
0 – ликвидация;
1 - преобразование;
2 – слияние;
3 – разделение;
5 – присоединение;
6 – разделение с одновременным присоединением.
Реквизит «ИНН/ КПП реорганизованной организации (обособленного подразделения) » указываются ИНН и КПП, которые были присвоены организации до ее реорганизации.
Раздел 1. (1.2.) Сумма налога для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи.
Появилось поле «Квартал, на который исчисляются ежемесячные авансовые платежи» . Это поле нужно будет заполнить организациям, уплачивающим авансовые платежи ежемесячно исходя из фактически уплаченной прибыли, при их переходе на общий порядок уплаты налога (ежемесячно, по данным прошлых периодов) . При этом указывается код «21».
Также поле заполняется в Декларации за 9 месяцев, когда в состав Декларации включаются две страницы подраздела 1.2 с кодами 21 (первый квартал) и 24 (четвертый квартал) в связи с отличием суммы ежемесячных авансовых платежей на 1 квартал следующего налогового периода от суммы ежемесячных авансовых платежей на 4 квартал текущего налогового периода (закрытие обособленных подразделений, реорганизация организаций и т. п. )
Лист 02 «Расчет налога на прибыль организаций» .
Появились строки 320-340 «Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в 1 квартале следующего налогового периода» . Эти строки заполняются в Декларации за девять месяцев и в них указывается сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в первом квартале следующего налогового периода. Строки 320-340 заполняются также в Декларациях за одиннадцать месяцев налогоплательщиками, уплачивающими авансовые платежи исходя из фактически полученной прибыли, при переходе их с начала следующего налогового периода на общий порядок уплаты налога.
Внереализационные доходы и внереализационные расходы.
Появились строки «Доходы профессиональных участников рынка ценных, осуществляющих дилерскую деятельность» и «Расходы профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность» , которые раскрывают положения п. 5 ст. 304 НК РФ «Особенности определения налоговой базы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок» .
Появились дополнительные строки в Расчете налога на прибыль организаций с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)
Подробнее о заполнении декларации по прибыли 2011 можно посмотреть в инструкции к программам >>. бухсофт. ру
Похожие вопросы
- Подскажите пожалуйста сайт или информацию о том как правильно заполнить налоговую декларацию?
- Данные налоговой декларации по налогу на прибыль формируются на бухгалтерских счетах или отдельно, особым образом?
- Помогите правильно рассчитать налоговую базу по налогу на прибыль
- Объясните пожалуйста где находится сумма уплаты налога на прибыль организации по налоговой декларации? ОЧЕНЬ СРОЧНО
- Организация на УСН (15%) как правильно заполнить годовую декларацию по усн
- Здравствуйте! Вопрос по отчетности Ф№2 и декларация по налогу на прибыль
- Здравствуйте помогите пожалуйста разобраться как заполнить отчет о прибылях и убытках
- Помогите разобраться с налогом на прибыль организации.
- Налоговая декларация по налогу на доходы физ. лиц форма 3-ндфл
- Декларация по налогу на прибыль нулевая