Бухгалтерия, аудит, налоги

Деньги оплачены а счет фактуры нет, как вычесть НДС?

Есть два случая:
1. Транспортная компания оказали нам услугу перевозки в сумме 300 тыс с НДС, мы все оплатили, а счет фактуру не получили, как нам поставить НДС на вычет? Можно ли просто от них ее нарисовать?
2. Мы оплатили людям 200 тыс за материал строительный, а люди нам его не поставили, сейчас идут судебные тяжбы, как можно эту сумму поставить на вычет?
Oleg Burov
Oleg Burov
386
Да, к сожалению, всё верно. Вернуть НДС в этой ситуации у Вас не получится. Такие уж у нас законы, что если контрагент Вас "кинул", то это Ваши проблемы. Это Вы не проявили "должной осмотрительности" при выборе контрагента. Государство же возмещает Вам тот налог, который в свою очередь начислил у себя Ваш продавец. А если он ничего не начислил у себя, то и государство возмещать Вам ничего не обязано... Увы... Если всё же поставите к возмещению - проблем не избежать.
Сергей Романов
Сергей Романов
2 174
Лучший ответ
Хотя бы скан счёт-фактуры с них стрясите, оригинал дошлют.
А если вы в одном регионе или даже в одном городе, то вам НИЧТО не мешает посетить их бухгалтерию и получить бумажку в оригинале.

Если вы нарисуете документ самостоятельно, то только геморроя себе лишнего наживёте. начиная от сдачи уточнёнок после получения этой бумажки, заканчивая штрафами от налоговой проверки....
Лариса Мещерякова
Лариса Мещерякова
90 532
Oleg Burov Мы в Хабаровске, они в Москве. Вот я и спрашиваю, если мы просто нарисуем счет фактуру? Ну не будет у них она в книге продаж, так с тем же успехом они могли выдать счет фактуру и не провести ее
Oleg Burov За что штраф? Гемороя не боюсь, я не бухгалтер а руководитель
Без приходной счет-фактуры от поставщиков НДС поставить на вычет НЕЛЬЗЯ! Независимо от оплаты.
Андрей Мочалов
Андрей Мочалов
87 096
Oleg Burov А если ее нарисовать самому? Договор у нас есть, оплата есть, после встречной проверки кто прав окажется?
Без счетов-фактур НДС к вычету ну никак нельзя.
Будет перекрестная проверка, вы сможете предъявить налоговой акт и счет-фактур от имени той организации, с их печатями и подписями. Подписи сверяют еще с банковской картой . Не подтвердится факт наличия документов- доплата НДС, пени и штраф от суммы недоплаченного налога.
Дмитрий Гамов
Дмитрий Гамов
52 409
без счет-фактуры НДС к вычету не принимается. можете попробовать "нарисовать" документ но номера у вас нет и если вы его покажите при перекрестной проверке выяснится что контрагент не показал в своем отчете этот документ то вы все равно заплатите этот налог. так что пока не получите документы о возврате забудьте
Зока Матвеева
Зока Матвеева
3 680
Сергей верно говорит, никак нельзя. К тому же если вы так сделаете, ваша книга покупок не будет соответствовать их книге продаж. Попробуйте трясти с них счет-фактуру...
Наташа Гончарова
Наташа Гончарова
3 401
Oleg Burov Не дают, они больше не работают.
Oleg Burov Есть договор, счет на оплату и все
Oleg Burov Я видел судебную практику, когда людям принимали счета фактуры на вычет от организаций которых не существует. Поэтому возникает вопрос, если я добросовестный покупатель произвел оплату, но не получил документов, почему я должен на выходе нести финансовые потери? Вот и роюсь какой есть выход?
Наташа Гончарова Есть только один вариант. Вы сдаете декларацию как положено, потом пишете письмо в налоговую с просьбой о вычете от этой суммы, описываете ситуацию, возможно попросить предоставить книгу продаж у той компании через Москву и тогда камералка им обеспечена, но! Вы в любом случае будете правы. А ндс вы можете платить по 1/3 в месяц, поэтому за февраль-март ситуация разрешается и эту сумму потом в зачет возьмете и все.

Похожие вопросы