Я просрочил уплату патента за ИП

ИП в связи с неуплатой суммы патента, считается перешедшим на общий режим налогообложения с начала налогового периода, на который ему был выдан патент, то есть у ИП возникает обязанность по исчислению налогов по общей системе налогообложения. При этом, ИП имеет право уменьшить сумму НДФЛ, подлежащую уплате за налоговый период, в котором ИП утратил право на ПСН, на сумму уплаченного налога по ПСН.
Индивидуальные предприниматели имеют право на получение налогового вычета по НДФЛ на сумму произведенных расходов, подтвержденных документально. Если расходы не подтверждаются, то можно применить профессиональный налоговый вычет в размере 20% от суммы доходов предпринимателя.
Основная система налогообложения подразумевает выставление счетов-фактур с выделенным НДС, поэтому Вам надо также все документы привести в соответствие.

Налоги ИП на ОСНО:
• налог на доходы физических лиц в размере 13%;
• налог на добавленную стоимость в размере 18% от полученных доходов;
• страховые взносы в ПФР «за себя» и за имеющихся наемных работников (если они есть).
Отчетность ИП на ОСНО:
1. Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость;
2. Декларация формы 3-НДФЛ.

плати НДС и отчитывайся. Штрафами отделаешься.

Если отчётный период четвёртый квартал, то надо будет до 25 января сдать декларацию по НДС и заплатить 1/3 от налога. Ещё вы должны будете уплатить НДФЛ

Для того, чтобы сделать декларацию по НДС необходимы книга продаж и журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур. А как я могу знать кому я продал? Если работал на потенте: получил деньги, отдал товар.