Бухгалтерия, аудит, налоги

как исправить неверно перечисленную з/пл

Уважаемые коллеги, помогите разобраться.

В организации работал человек, уволился. И сразу с ним был заключен договор на оказание услуг. Позже Ему перечислили на карту расчет при увольнении, в сумме 15000, вместо 3000. Бухгалтер ошибочно сделала ведомость в банк на з. пл, а надо было часть отправить з/пл, а часть 12000 закрыть задолженность по сч. 60. (им был предоставлен акт выполненных работ)

сейчас ситуация выглядит так:
в базе "1С: з. плата" проведена веддомость на з/пл в сумме 15000, вместо 3000, и висит задолженность за сотрудником -12000р.
в базе "1С: 8" выгружена ведомость из базы з. пл и сделала проводка 70/66.3=15000, вместо 3000
также есть проводка 25/60= 12000 (отразили акт выполенных работ, по которому повисла кредиторка) .
Как исправить?
Надежда Мальцева
Надежда Мальцева
133
в чем проблема то?

у вас прошло начисление

Дт 25 Кт 70 3 000 начислена зарплата
Дт 70 Кт 68 390 удержан НДФЛ

Дт 70 Кт 51 15 000 перечислено через банк

сальдо на счете 70 Дт 12390 руб

Дт 25 Кт 76,05 отражены услуги физлица (подрядчика) 12 000,00

Дт 76,05 Кт 68 1560 руб удержан НДФЛ у физ лица организацией-заказчиком как налоговым агентом

сальдо на сч КТ 76,05 10 440,00 руб

исправляем ошибку бух справкой

Дт 76,05 Кт 70 12 390.00 руб

по окончанию всех операций

сальдо Дт 76,05 1950,00 (подрядчик должен заказчику 1950 руб)

ни вкоем случае не оставляйте сальдо на 70 счете и не предъявляйте прензию как бывшему сотруднику организации, переплата содрудникам возмещается средствами виновного лица. Только по собственному желанию сотрудник может вернуть переплату.
а вот как с подрядчика переплату получить очень легко.
Куралай Альменова
Куралай Альменова
1 606
Лучший ответ
Нужно искать этого человека и предложить ему внести наличку.. если не соглашается то через суд пытаться взыскать.
Сергей Румянцев
Сергей Румянцев
15 225
sedoy
"Master Suite Serial"
попробуйте его, но это для целого набора программ: Adobe Creative Suite 3 Master Collection...
Т. е. не совсем для Премьера, но может и подойти.. .
"On Location Serial".
Onlocation CS3 это программа мониторинга, идет в комплекте с Премьером.. .
Не получается. Может мне удалить CS3? И поставить заново CS4, но только какой версии, чтобы не обновлять его?
РТ
Рамазан Толеуов
102

Похожие вопросы