Что такое сч-фактура,товарная накладная, должны ли они быть одного номера и даты, если нет почему??

Товарная накладная является первичным учетным документом, на основании которых состовляются регистры бухгалтерского учета .На основании товарной накладной приходуются ТМЦ, определяется сумма реализованных ТМЦ.
Счет-фактура не имеет к бухгалтерскому учету ни какого отношения. Это элемент налогового учета по НДС, на основании которых составляются книги покупок и книги продаж, и уже на основании которых заполняется налоговая декларация по НДС. Основное назначение счет-фактуры в том, что счет-фактура дает покупателю право на налоговый вычет, предусмотренный ст. 171и 172 НК РФ, т. е. подтверждает сумму НДС, указанную в товарной накладной в соответствии со ст. 168 НК РФ. Счет- фактура, согласно ст. 169 НК РФ, выдается покупателю в течении 5-ти дней после отгрузки ТМЦ. Следовательно, дата № товарной накладной с датой и № указанной в счет- фактуре могут не совпадать. В НК РФ не указано, что номера и даты товарных накладных и счетов-фактур должны совпадать. Более того. К одной товарной накладной могут прилагаться несколько счетов-фактур. И наоборот. Главное, чтобы суммы НДС указанные поставщиком в накладных совпадали с суммами НДС указанными в счет-фактурах, в реальном промежутке времени.

Нет. не должны! . Я выписываю в месяц 10 сч. фактур на аванс. нумерация счет-фактур идет, а накладных нет. . и вообще -откуда вы это взяли?

номера могут не совпадать. есть несколько причин: во-первых, распоряжением по документообороту может быть принята другая нумерация для с -ф, а во=вторых, существуют еще авансовые счет-фактуры, под которые не выставляется акт или накладная. а почитать обо всем этом можно в учебниках по бухучету, налоговом кодексе и правилах ведения книги продаж и покупок))))))

Нет, не должны совпадать - в торговой фирме м. б. отгрузка по д-ру купли-продажи (выписывается с-ф) , отгрузка по д-ру комисии (сч-ф не выписывается, вывисывается только при предоставлении отчета комиссионера)

Про товарные накладные можно почитать в ст. 9 ФЗ "О бух. учете", по счета-фактуры - в НК.
Порядок нумерации документов выбирается самостоятельно, про счета-фактуры сказано, что нумерация должна быть сплошной. И все. Если Вы на УСНО, Вы вообще не выписываете счета-фактуры, поскольку такая обязанность закреплена только за плательщиками НДС. А в принципе, у них могут быть не только разные номера, но и даты (сч-ф выписывается в течении 5 дней после отгрузки)

извините, но тогда продолжу вопрос. а вернее приведу пример. Я работаю по упрощенке, и как следствие, НДС не плачу, счет-фактуру выписываю, только по требованию покупателя, естественно, что номера будут не совпадать, т. к. в основном выписываю Товарную накладную без счета-фактуры. Если не трудно киньте ссылку где прописано, что они должны иметь одинаковые номера? Топикстартер, прошу прощения, что влез в Ваш вопрос

Да нифига, могут и разные номера иметь, главное, чтобы позиции товара одинаковые и суммы совпадали. Про дату не знаю, но ни разу не встречала сч-ф и т-н разной датой. Ну потому что сначала делаешь товарную накладную, потом на её основании вводишь сч-ф. (Действия --> ввести на основании сч-ф выданного) . Сч-ф нужен для налоговой - они по нему если что смотрят ндс (к зачету, к уплате) - это как подтверждение факта уплаты (начисления) ндс. Но теоретически. . дата может быть разная.
Почему м. б. разный №? Потому что номера ставятся автоматически по порядку, а сч-ф может быть меньше чем т-н. Потому что счета-ф не выписываются при упрощенной системе налогообложения и ЕНВД. А система налогообложения может сочетать общую и специальную системы налогообложения. Например ремонт организация проводит на УСН, а материалы продает по ОСНО.

это бухг. докты. должны иметь один номер

товарная накладная и счёт фактура обязательно должны быть о одного номера и даты

ЗАО выставляет счета-фактуры и к ним товарные накладные или акты выполненных работ в зависимости от того что реализуем (товар или услугу) , соответственно у Актов и ТНок своя нумерация. на практике никогда не возникало проблем с несовпадением номеров. А пропущенные номера у счетов-фактур (не по порядку) могут вызвать вопрос у налоговой о скрытии выручки по недостающим выставленным счетам-фактурам, Счет фактура выставляется для НДС, а ТН подтверждает факт реализации товара и его поступления покупателю.

В априори сф и тн не могут совпадать, тк есть такое понятие счет-фактура на аванс, 1-раз выпиши и у тебя вся нумерация сбивается.

Могу ли выписать товарную накладную следующую по порядку со счет-фактурой. Будет это как то наказываться или штрафоваться? Выписывали раньше счет-фактуру и накладную под одним номером несмотря на то что счет-фактур было больше потому что были услуги. Теперь бухгалтер встала в позу, чтоб выписывали документы с разными номерами. Как можно решить эту проблему, потому как путаница пошла в нумерации.